Blanqueo de capitales
cumplimiento administrativo y penal en la legislación española
Actualizado a las reformas de la Ley 10/2010, de 28 de abril por R.D. Ley 7/2021, de 27 de abril, LO 9/2022, de 28 de julio, Ley 18/2022, de 28 de
septiembre, orden ETD 1217/2022, de 29 de noviembre, Ley 2/2023, de 20 de
febrero, R.D. Ley 5/2023, de 28 de junio y R.D. 609/2023, de 11 de julio.
El delito de blanqueo de capitales tiene una doble función de control en nuestra legislación nacional:
ADMINISTRATIVO con la Ley 10/2010, de 28 de abril (ley de obligado cumplimiento) y
PENAL como delito integrado en el catálogo de delitos que puede cometer la persona jurídica (compliance).
La Ley 10/2010, de 28 de abril de Prevención de Blanqueo de Capitales y Financiación del Terrorismo es una ley administrativa de obligado cumplimiento que contempla las sanciones más altas y con consecuencias más graves para empresas, empresarios y profesionales de todos los sectores económicos de nuestro país. Estos dos últimos años 2021-2022 la Ley 10/2010 ha sido reformada por R.D Ley 7/2021, de 27 de abril; L.O 9/2022, de 28 de julio. Ley 18/2022, de 28 de septiembre y Orden ETD/1217/2022, de 29 de noviembre, motivando la necesidad de compilar las nuevas modificaciones legislativas en este manual con carácter eminentemente práctico, que además de estar actualizado normativamente con las reformas legislativas operadas, incluye metodología para realizar los protocolos de prevención exigidos por Ley.
En el libro se recogen las importantes modificaciones normativas que han supuesto estas reformas en la Ley 102010 y que afectan entre otros a: medios de pago, firma electrónica cualificada, nuevos sujetos obligados, excepciones al consentimiento del interesado en el cumplimiento del RGPD, creación de sistemas comunes en materia de diligencia debida a sujetos obligados de la misma categoría ficheros de Titularidad Financiera. También se analiza en profundidad el delito de blanqueo de capitales desde su doble perspectiva de afección normativa preventiva, administrativa y penal, incluyendo ejemplos de modelos de manuales de prevención de blanqueo de capitales para dar cumplimiento a la Ley 10/2010 y de Compliance para prevenir el delito de blanqueo de capitales en la persona jurídica.
