SUMARIO
1. El delito de blanqueo de capitales
1.1. Diferencias entre la receptación y el blanqueo de capitales
1.2. Fases del blanqueo de capitales
1.3. El bien jurídico protegido en el delito de blanqueo de capitales
1.4. Las formas de participación en el delito de blanqueo de capitales
1.5. El autoblanqueo
1.6. Tipo básico del delito de blanqueo de capitales
1.7. Tipos agravados en el delito de blanqueo de capitales
1.8. El elemento subjetivo del tipo en el delito de blanqueo de capitales
1.9. El elemento subjetivo del injusto en el delito de blanqueo de capitales
1.10. Iter criminis en el delito de blanqueo de capitales
1.11. Actos neutrales en el delito de blanqueo de capitales
1.12. Penas principales y accesorias del delito de blanqueo de capitales
1.13. El decomiso en el delito de blanqueo de capitales
1.14. Medidas cautelares en el delito de blanqueo de capitales
1.15. Responsabilidad civil derivada del delito de blanqueo de capitales
1.16. Delito continuado en el delito de blanqueo de capitales
1.17. El concurso de delitos en el delito de blanqueo de capitales
2. Los delitos de terrorismo y financiación del terrorismo
2.1. Concepto de organización y grupo terrorista
2.2. El delito de financiación del terrorismo
3. Responsabilidad penal de las personas jurídicas por blanqueo de capitales y financiación del terrorismo
3.1. Los delitos cometidos por persona física en beneficio de la persona jurídica
3.2. Exención de responsabilidad de las personas jurídicas en los delitos de blanqueo y financiación del terrorismo
3.3. Requisitos a cumplir por los modelos de organización y gestión
3.4. Circunstancias atenuantes en la responsabilidad penal de las personas jurídicas
3.5. Penas que se pueden imponer a las personas jurídicas por la comisión de delitos
3.6. Transmisión de las penas impuestas a las personas jurídicas
3.7. Cuestiones procesales sobre la responsabilidad penal de las personas jurídicas
4. Organización institucional
4.1. Comisión de Prevención del Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias
4.2. Secretaría de la Comisión de Prevención de Blanqueo de Capitales e Infracciones Monetarias
4.3. El Servicio Ejecutivo de la Comisión (SEPBLAC)
4.4. Comisión de Vigilancia de Actividades de Financiación del Terrorismo
5. Sujetos y actividades excluidas en la prevención del blanqueo de capitales
6. Medidas de diligencia debida en la prevención del blanqueo de capitales
6.1. Medidas simplificadas de diligencia debida en la prevención del blanqueo de capitales
6.2. Medidas reforzadas de diligencia debida en la prevención del blanqueo de capitales
6.2.1. Países y paraísos fiscales en la prevención del blanqueo de capitales
6.2.2. Relaciones de negocio y operaciones no presenciales
7. Obligaciones preparatorias de control interno
7.1. Políticas y procedimientos de prevención de blanqueo de capitales
7.2. Evaluación de gestión y análisis de riesgos en la prevención del blanqueo de capitales
7.3. Manual de procedimientos en la prevención del blanqueo de capitales
7.4. Procedimientos de admisión de clientes en la prevención del blanqueo de capitales
7.5. Órgano de control interno y representante ante el SEPBLAC en la prevención del blanqueo de capitales
7.6. Examen externo de las medidas de prevención de riesgos en blanqueo de capitales
7.7. Formación de empleados en la prevención del blanqueo de capitales
7.8. Protección e idoneidad de empleados, directivos y agentes en la prevención del blanqueo de capitales
8. Obligaciones materiales de información
8.1. Examen especial de operaciones relacionadas con el blanqueo o la financiación del terrorismo
8.2. Comunicación por indicio de operaciones relacionadas con el blanqueo o financiación del terrorismo
8.3. Abstención de ejecución de operaciones relacionadas con el blanqueo o la financiación del terrorismo
8.4. Comunicación al Servicio Ejecutivo de la Comisión de operaciones relacionadas con el blanqueo o la financiación del terrorismo
8.5. Colaboración con la CPBCIM
8.6. Obligaciones de los abogados en materia de prevención de blanqueo de capitales
8.7. Exención de la responsabilidad
8.8. Prohibición de revelación de comunicación de información sobre blanqueo o financiación de terrorismo
8.9. Conservación de documentos sobre prevención de blanqueo o financiación de terrorismo
9. Fichero de titularidades financieras para prevenir el blanqueo y la financiación del terrorismo
10. Restricciones a los movimientos de capital en la prevención del blanqueo. Principio de libertad
11. Régimen sancionador
11.1. Infracciones y sanciones muy graves por blanqueo de capitales
11.2. Infracciones y sanciones graves por blanqueo de capitales
11.3. Infracciones y sanciones leves por blanqueo de capitales
11.4. Graduación de las sanciones por blanqueo de capitales
11.5. Extensión de la responsabilidad
11.6. La comunicación de las infracciones en blanqueo de capitales al SEPBLAC
11.7. Procedimiento sancionador derivado del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo
11.8. Medidas cautelares durante el procedimiento sancionador derivado del blanqueo de capitales y financiación del terrorismo
11.9. Prescripción de infracciones y sanciones tributarias por blanqueo de capitales
11.10. Concurrencia de sanciones administrativas y penales en blanqueo de capitales
ANEXO. FORMULARIOS
Escrito de acusación por delito de blanqueo de capitales
Querella por blanqueo de capitales
Escrito de defensa por delito de blanqueo de capitales
Denuncia por delito de financiación terrorismo
Escrito de defensa por delito de financiación del terrorismo
Denuncia por delito de blanqueo de capitales cometido por persona jurídica
Escrito de acusación por delito de blanqueo de capitales cometido por persona jurídica
