Esta obra es muy útil para los «sujetos obligados» por la ley 10/2010,de 28 de abril, de PBC y FT. Hemos buscado que sea de fácil utilización para conseguir no sólo formación, sino operatividad profesional inmediata.
Se estudia la prueba indiciaria y se incluyen los catálogos operativos del SEPBLANC y de la OCDE. Glosamos a los «expertos contables» como analistas de la validez y la eficacia de posibles pruebas de cargo. Algunos profesionales están expuestos a que sutiles interpretaciones de tribunales los transformen de honorables ciudadanos en presuntos colaboradores necesarios o en cómplices de delitos.
Prólogo
Introducción
Plan de la obra
PRIMERA PARTE: MANUAL OPERATIVO DE LA PBC
CAPÍTULO 1
LEGISLACIÓN APLICABLE A LA PBC
CAPÍTULO 2
LA PREVENCIÓN DEL BLANQUEO DE CAPITALES (PBC)
CAPÍTULO 3
SUJETOS OBLIGADOS A LA APLICACIÓN DE LA LEY
CAPÍTULO 4
OBLIGACIÓN DE INFORMACIÓN
CAPÍTULO 5
PREVENCIÓN: LA DILIGENCIA DEBIDA
CAPÍTULO 6
LA DOCUMENTACIÓN
CAPÍTULO 7
EL MARCO SANCIONADOR
SEGUNDA PARTE: EL CONTROL
CAPÍTULO 1
EL CONTROL INTERNO
CAPÍTULO 2
EL CONTROL EXTERNO
TERCERA PARTE: ANÁLISIS DE LAS PRUEBAS DE CARGO
INTRODUCCIÓN
NOTA QUE SE SOMETE A CONSIDERACIÓN
CAPÍTULO 1
LA PRUEBA INDICIARIA EN EL BLANQUEO DE CAPITALES: CARACTERÍSTICAS
CAPÍTULO 2
CATÁLOGO DE OPERACIONES DE RIESGO E INDICIOS DE DELITO DE BLANQUEO DE CAPITALES
BIBLIOGRAFÍA
ANEXOS
REFERENCIA DEL AUTOR
