La localización de bienes en la UE y su aplicación en España Fase clave de la recuperación de activos procedentes del delito
El ánimo de lucro es el motor principal de las organizaciones criminales, que generan con su actividad delictiva elevadísimas ganancias. Por ello, la privación de dichos beneficios, generalmente conocida como recuperación de activos, se ha convertido en uno de los pilares de la política criminal de España y de los demás países de la UE y del resto del mundo.
El libro que el lector tiene entre las manos se centra en la primera etapa del proceso de recuperación de activos, que es la identificación y localización de los bienes procedentes del delito, gracias a la cual luego será posible su embargo cautelar, su gestión mientras se sustancia el proceso penal, su decomiso definitivo mediante sentencia judicial y su adjudicación final a las víctimas o al Estado.
Esta obra analiza dicha fase desde una perspectiva holística, incluyendo aspectos estratégicos y de política criminal, penales sustantivos y procesales, organizativos y tecnológicos.
Cada una de estas cuestiones se aborda a su vez desde el punto de vista internacional, de la Unión Europea y de España.
Se trata, por lo tanto, de un estudio del máximo interés para todos los profesionales del derecho (como jueces, fi scales, abogados, componentes de la Policía Judicial y miembros de la comunidad académica), interesados no solo en la investigación de delitos financieros y económicos, sino de cualquier otro que pueda generar beneficios.
Índice
Lista de abreviaturas y siglas 19
Prólogo 23
Agradecimientos 27
Introducción 31
Capítulo 1: Recuperación de activos y lucha contra la criminalidad organizada 45
1. Introducción 45
1.1. Los beneficios del delito 45
1.1.1. Los beneficios del delito en el mundo 47
1.1.2. Los beneficios del delito en la UE 49
1.1.3. Los beneficios del delito en España 52
1.2. La recuperación de activos como estrategia de lucha contra la delincuencia organizada 53
2. Estrategias internacionales 59
2.1. Naciones Unidas 59
2.2. G20 61
2.3. G8 62
2.4. Grupo de Acción Financiera 63
3. Estrategias de la Unión Europea 65
3.1. Plan de acción para luchar contra la delincuencia organizada 65
3.2. Plan de acción del Consejo y de la Comisión sobre la mejor manera de aplicar las disposiciones del Tratado de Ámsterdam relativas a la creación de un espacio de libertad, seguridad y justicia 66
3.3. Conclusiones del Consejo Europeo de Tampere 66
3.4. Estrategia de la Unión Europea para el comienzo del nuevo milenio 67
3.5. Programas quinquenales del espacio de justicia, libertad y seguridad 68
3.6. Comunicación de la Comisión sobre “Productos de la delincuencia organizada: Garantizar que el delito no resulte provechoso” 68
3.7. Estrategia de seguridad interior de la Unión Europea 69
3.8. Agenda Europea de Seguridad 70
3.9. Agenda Europea de Migración 70
3.10. Ciclo político de la Unión Europea contra la delincuencia organizada y grave y EMPACT 71
3.10.1. Ciclo político 2018-2021 71
3.10.2. Ciclo político 2022-2025 75
3.11. Estrategia de la UE para una Unión de la Seguridad 76
3.12. Estrategias sectoriales de la UE en el ámbito de la delincuencia organizada 76
3.12.1. Plan de Acción de la UE sobre el Tráfico de Armas de Fuego 2020-2025 76
3.12.2. Estrategias de la UE de lucha contra la droga 2021-2025 77
3.12.3. Estrategia de la UE contra la Delincuencia Organizada 2021-2025 77
4. Estrategias nacionales 79
4.1. Estrategias Nacionales de Seguridad 79
4.1.1. Estrategia Española de Seguridad de 2011 79
4.1.2. Estrategia de Seguridad Nacional de 2013 79
4.1.3. Estrategia de Seguridad Nacional de 2017 80
4.1.4. Estrategia de Seguridad Nacional de 2021 80
4.2. Estrategia Nacional contra el Crimen Organizado y la Delincuencia Grave 2019-2023 81
4.2.1. Neutralizar la economía del crimen organizado y de los delincuentes 82
4.2.2. Luchar contra los mercados criminales y las graves formas delictivas 83
4.3. Planes estratégicos de las Fuerzas y Cuerpos de Seguridad del Estado 85
4.4. Plan Justicia 2030 86
5. Conclusiones 86
5.1. La dimensión económica de la delincuencia organizada 86
5.2. La recuperación de activos como estrategia de lucha contra la delincuencia organizada y la corrupción 87
Capítulo 2: Regulación penal sustantiva del decomiso. Especial referencia a la protección de los derechos fundamentales 89
1. Introducción 89
1.1. Normativa internacional 91
1.1.1. Naciones Unidas 91
1.1.2. Consejo de Europa 92
1.1.3. Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico 93
1.2. Normativa de la UE 93
1.2.1. Acción común 98/699/JAI 94
1.2.2. Decisión marco 2001/500/JAI 94
1.2.3. Decisión marco 2005/212/JAI 94
1.2.4. Directiva 2014/42/UE 94
1.3. Normativa nacional 99
2. Definición de decomiso 101
2.1. Concepto de decomiso 101
2.1.1. Normativa internacional 101
2.1.2. Normativa de la Unión Europea 101
2.1.3. Normativa nacional 102
2.2. Objeto del decomiso 105
2.2.1. Los instrumentos del delito 105
2.2.2. El producto del delito 108
2.2.3. Concepto de bienes 109
2.3. Otros conceptos relacionados con el decomiso 112
3. Decomiso directo 115
3.1. Normativa internacional 115
3.1.1. Naciones Unidas 115
3.1.2. Consejo de Europa 116
3.1.3. Organización para la Cooperación y el Desarrollo Económico 117
3.2. Normativa de la UE 117
3.2.1. Decisión marco 2001/500/JAI 117
3.2.2. Decisión marco 2005/212/JAI 117
3.2.3. Directiva 2014/42/UE 118
3.3. Normativa nacional 118
3.3.1. Decomiso directo por delito doloso 118
3.3.2. Decomiso directo por delito imprudente 123
4. Decomiso por sustitución o por valor equivalente 125
4.1. Normativa internacional 126
4.1.1. Naciones Unidas 126
4.1.2. Consejo de Europa 126
4.2. Normativa de la UE 126
4.2.1. Decisión marco 2001/500/JAI 126
4.2.2. Decisión marco 2005/212/JAI 127
4.2.3. Directiva 2014/42/UE 127
4.3. Normativa nacional 127
4.3.1. Antecedentes 127
4.3.2. Regulación actual 128
5. Decomiso extendido o ampliado 133
5.1. Normativa internacional 133
5.1.1. Naciones Unidas 133
5.1.2. Consejo de Europa 134
5.2. Normativa de la UE 134
5.2.1. Decisión marco 2005/212/JAI 134
5.2.2. Directiva 2014/42/UE 135
5.3. Normativa nacional 136
5.3.1. Antecedentes 137
5.3.2. Regulación actual 142
6. Decomiso a terceros 155
6.1. Normativa internacional 155
6.1.1. Naciones Unidas 155
6.1.2. Consejo de Europa 156
6.2. Normativa de la UE 156
6.2.1. Decisión marco 2005/212/JAI 156
6.2.2. Directiva 2014/42/UE 157
6.3. Normativa nacional 157
6.3.1. Antecedentes 157
6.3.2. Regulación actual 158
7. Decomiso sin condena 160
7.1. Normativa internacional 161
7.2. Normativa de la UE 162
7.3. Normativa nacional 166
7.3.1. Antecedentes 166
7.3.2. Regulación actual 167
8. Otras cuestiones de carácter transversal 169
8.1. Proporcionalidad del decomiso 169
8.2. Compatibilidad entre las distintas modalidades de decomiso 171
9. Naturaleza jurídica del decomiso 175
9.1. Antes de 1995 176
9.2. Entre 1995 y 2015 176
9.3. A partir de 2015 178
10. Derechos fundamentales y decomiso 181
10.1. Decomiso ampliado y presunción de inocencia 185
10.2. Decomiso a terceros y presunción de inocencia 197
11. Decomiso versus blanqueo de capitales 198
11.1. Decomiso indirecto versus blanqueo de capitales 199
11.2. Decomiso ampliado versus blanqueo de capitales 200
11.3. Decomiso a terceros versus blanqueo de capitales 202
12. Conclusiones 205
12.1. Concepto, objeto y modalidades de decomiso 205
12.1.1. Especial referencia al decomiso ampliado 207
12.2. Naturaleza jurídica del decomiso 207
12.3. Decomiso y derechos fundamentales 208
12.4. Decomiso y blanqueo de capitales 208
Capítulo 3: Investigación patrimonial. Mención especial a la protección de datos personales 211
1. Introducción 211
2. La investigación patrimonial 216
2.1. Concepto de investigación patrimonial 216
2.1.1. La investigación patrimonial en el ámbito internacional 216
2.1.2. La investigación patrimonial en el ámbito de la UE 220
2.1.3. La investigación patrimonial en España 227
2.2. Objeto de la investigación patrimonial 233
2.2.1. Patrimonio criminal o de procedencia delictiva 236
2.2.2. Patrimonio injustificado o de procedencia desconocida 238
2.2.3. Patrimonio lícito o de procedencia legal 240
2.2.4. Patrimonio imputable o propiedad de terceros 241
2.3. Estructura de la investigación patrimonial 261
2.4. Fuentes de información de la investigación patrimonial 263
3. La protección de datos personales en la investigación patrimonial 266
3.1. Marco normativo de la protección de datos 266
3.1.1. En la UE 266
3.1.2. En España 273
3.2. Regulación de la protección de datos en el ámbito de la recuperación de activos 274
3.2.1. Fines del tratamiento 274
3.2.2. Tratamiento automatizado 276
3.2.3. Principios del tratamiento y sus consecuencias 276
3.2.4. Registros 280
3.2.5. Autoridades competentes 281
3.2.6. Derechos del interesado 282
3.3. Transferencias de datos 288
3.3.1. Ámbito nacional 288
3.3.2. Ámbito de la UE 296
3.3.3. Terceros Estados y organizaciones internacionales 297
3.4. Estructura organizativa de la protección de datos 300
3.5. Régimen sancionador 302
4. Conclusiones 305
4.1. El proceso de recuperación de activos 305
4.2. La fase de localización de activos y la investigación patrimonial 305
4.2.1. Objeto de la investigación patrimonial 306
4.2.2. Fuentes de la investigación patrimonial 308
4.3. Marco normativo de protección de datos personales aplicable a la investigación patrimonial 309
4.3.1. Cesión de datos personales para la localización de activos fuera de la UE 310
4.3.2. Cesión de datos personales para la localización de activos en la UE 311
4.3.3. Cesión de datos personales para la localización de activos en España 311
Capítulo 4: Localización e identificación de activos 313
1. Introducción 313
2. Localización e identificación de activos en el ámbito internacional 313
2.1. Obligaciones relativas a los procedimientos nacionales de localización de activos 313
2.2. Asistencia administrativa internacional para localizar activos 315
2.3. Asistencia judicial internacional para localizar activos 319
2.3.1. Tratados internacionales multilaterales 322
2.3.2. Tratados internacionales bilaterales que permiten el intercambio de información patrimonial y financiera 323
2.3.3. Principio de reciprocidad 324
2.3.4. Legislación nacional del Estado solicitado 325
3. Localización e identificación de activos en la UE 325
3.1. Instrumentos de cooperación policial 327
3.1.1. Introducción al principio de disponibilidad de la información 327
3.1.2. Intercambio de información e inteligencia 335
3.1.3. Uso de información financiera para la prevención, detección, investigación y enjuiciamiento de delitos 358
3.2. Instrumentos de cooperación judicial 403
3.2.1. Introducción al principio de reconocimiento mutuo de resoluciones penales 403
3.2.2. Orden Europea de Investigación 406
3.2.3. Reconocimiento mutuo de resoluciones de embargo y decomiso 423
3.3. Instrumentos de cooperación policial y judicial: Equipos Conjuntos de Investigación 436
4. Localización e identificación de activos en España 447
4.1. Localización de activos por la Autoridad Judicial 447
4.2. Localización de activos por el Ministerio Fiscal 453
4.2.1. Diligencias de investigación 453
4.2.2. Procedimiento de decomiso autónomo 455
4.3. Localización de activos por la Policía Judicial 462
4.4. Localización de activos por la ORGA 465
4.4.1. Ámbito delictivo de actuación de la ORGA en materia de localización de activos 465
4.4.2. Finalidad de la localización de activos por parte de la ORGA 473
4.4.3. Procedimiento de localización de activos de la ORGA 474
5. Conclusiones 480
5.1. Localización de bienes fuera de la UE 480
5.2. Localización de bienes en la UE 481
5.2.1. “Iniciativa sueca” 481
5.2.2. Uso de información financiera para fines penales 482
5.2.3. Orden Europea de Investigación 483
5.2.4. Reconocimiento mutuo de resoluciones de embargo y decomiso 484
5.2.5. Equipos Conjuntos de Investigación 485
5.2.6. Propuesta de futuro 485
5.3. Localización de bienes en España 487
5.3.1. Patrimonio nominal y acceso a bases de datos 488
5.3.2. Patrimonio no nominal y técnicas especiales de investigación 490
Capítulo 5: Organización internacional de la recuperación de activos 491
1. Introducción 491
2. La organización de la recuperación de activos fuera de la UE 492
2.1. La iniciativa Stolen Assets Recovery (StAR): un precedente de alcance limitado a la corrupción 493
2.2. Redes regionales 494
2.2.1. Camden Asset Recovery Inter-Agency Network (CARIN) 494
2.2.2. Otras redes regionales de localización de activos 497
2.2.3. Futura red de gestión de activos de Latinoamérica 498
2.3. Redes globales 500
2.3.1. Grupo Egmont: un modelo inspirador procedente del ámbito del blanqueo de capitales 500
2.3.2. INTERPOL y el sueño aparentemente imposible de una red global de recuperación de activos 501
2.4. International Centre for Asset Recovery (ICAR) 504
2.5. Algunos ejemplos de Oficinas de Recuperación de Activos fuera de la UE 505
2.5.1. Estados Unidos 505
2.5.2. Reino Unido e Irlanda del Norte 506
3. La organización de la recuperación de activos en la UE 508
3.1. Plataforma informal de Organismos de Recuperación de Activos de la UE 509
3.2. Europol 514
3.2.1. Centro Europeo contra los Delitos Financieros y Económicos 516
3.2.2. Centro de Información sobre Delincuencia Económica 519
3.2.3. Grupo de Trabajo sobre criptodivisas y blanqueo de capitales 519
3.2.4. Asociación Público-Privada de Europol sobre Inteligencia Financiera 520
3.2.5. Equipos Conjuntos de Investigación 520
3.3. Red Judicial Europea en asuntos penales 521
3.4. Eurojust 523
3.5. OLAF 528
3.6. Fiscalía Europea 531
3.6.1. Impacto de la creación de la Fiscalía Europea en la arquitectura de la defensa de los intereses financieros de la UE 531
3.6.2. La recepción de la Fiscalía Europea en el ordenamiento jurídico español 536
3.6.3. Papel de la Fiscalía Europea en la localización de activos en España 540
3.6.4. Fiscalía Europea y localización transnacional de activos 554
3.7. CEPOL 562
3.8. Algunos ejemplos de Oficinas de Recuperación de Activos en la UE 563
3.8.1. Alemania 564
3.8.2. Bélgica 565
3.8.3. Francia 565
3.8.4. Italia 567
3.8.5. Irlanda 568
3.8.6. Países Bajos 569
4. Conclusiones 570
4.1. La organización de la recuperación de activos fuera de la UE 570
4.2. La organización de la recuperación de activos en la UE 571
4.2.1. Especial referencia a la Fiscalía Europea 572
Capítulo 6: Organización de la recuperación de activos en España 575
1. Introducción 575
2. Ámbito policial 576
2.1. El CITCO 576
2.2. La Policía Judicial 578
2.2.1. Localizaciones de activos solicitadas por cuerpos policiales extranjeros 579
2.2.2. Localizaciones de activos en el marco de investigaciones propias 581
3. Ámbito judicial: la ORGA 582
3.1. Creación 582
3.2. Naturaleza jurídica, estructura y dependencia 588
3.3. Funciones 599
3.4. Ámbito de actuación 602
3.4.1. Ámbito material de actuación 602
3.4.2. Ámbito temporal de actuación 608
3.4.3. Ámbito territorial de actuación 609
3.5. Adjudicación definitiva de bienes decomisados 610
4. Ámbito administrativo 619
4.1. El Plan Nacional sobre Drogas 620
4.2. La Agencia Tributaria 625
5. Estadísticas, transparencia y dación de cuentas 628
6. Propuesta de reorganización de la recuperación de activos en España 635
7. Conclusiones 643
7.1. Estado actual de situación 643
7.2. Propuesta de reorganización 645
Capítulo 7: Nuevas tecnologías de la información aplicadas a la localización de activos 649
1. Introducción 649
2. Nuevas tecnologías aplicables a la localización de activos 651
2.1. De las bases de datos de activos a los sistemas de gestión de casos 651
2.2. De las técnicas tradicionales de análisis al uso de la Inteligencia Artificial para la localización de activos 658
3. Iniciativas tecnológicas para la localización de activos en marcha 672
3.1. Iniciativas tecnológicas globales 673
3.1.1. El ejemplo de las “notificaciones plateadas” de INTERPOL 673
3.2. Iniciativas tecnológicas europeas 678
3.2.1. Interconexión de los registros centralizados de cuentas bancarias en la UE 681
3.2.2. Las posibilidades del SIS II en relación con la localización de activos 686
3.2.3. Digitalización de las solicitudes transnacionales de localización, embargo y decomiso de activos 692
3.3. Iniciativas tecnológicas nacionales 697
3.3.1. El Punto Neutro Judicial (PNJ) 702
3.3.2. Nuevos desarrollos tecnológicos impulsados por la ORGA 705
4. Algunas propuestas tecnológicas para facilitar la recuperación de activos 711
4.1. Propuesta de creación de un sistema de alertas internacionales de localización, embargo y decomiso de activos 711
4.2. Propuesta de creación de un único sistema nacional de gestión de casos de recuperación de activos 714
5. Conclusiones 718
5.1. Nuevas tecnologías aplicadas a la localización de bienes 718
5.2. Sistemas de intercambio de información para la recuperación de activos 719
5.3. Propuestas de futuro 721
5.3.1. Creación de un sistema de alertas internacionales de localización, embargo y decomiso de activos 721
5.3.2. Creación de un único sistema nacional de gestión de casos de recuperación de activos 723
Anexo 725
1. Convenios bilaterales de cooperación policial suscritos por España 725
2. Convenios bilaterales de cooperación judicial suscritos por España 728
Fuentes 731
1. Bibliografía 731
2. Documentos 753
2.1. Internacionales 753
2.2. Unión Europea 759
2.3. España 774
Vicente Corral Escariz
Se graduó como teniente de la Guardia Civil en la Academia General Militar de Zaragoza en 2001, iniciando su andadura profesional como Comandante del Puesto Principal de El Escorial y después de Las Rozas-Majadahonda, ambos de la Comandancia de Madrid.
Hoy es teniente coronel, Diplomado en Estado Mayor de las Fuerzas Armadas, Grado en Derecho por la Universidad Europea, Máster en Dirección y Gestión de Recursos Humanos por la Escuela de Negocios CESMA y doctor en Derecho de la UE por la UNED. Ha cursado el Programa de Liderazgo para la Gestión Pública del IESE Business School de la Universidad de Navarra, así como el programa sobre Lucha contra la Criminalidad Organizada Transnacional del George Marshal European Center for Security Studies, en Alemania.
Desde abril de 2021 es Consejero de Interior en la Representación Permanente de España ante la UE, con sede en Bruselas, donde ya había sido Consejero Adjunto en 2010. Entre 2017 y 2021, siendo comandante, estuvo destinado en el Departamento de Cooperación Internacional de la Unidad Técnica de Policía Judicial, después de trabajar durante más de tres años en la Sección de Planes y Estudios del Estado Mayor. Anteriormente fue durante más de seis años Oficial de Caso y luego Jefe del Grupo de Delincuencia Urbanística (hoy Grupo de Delitos contra la Administración) de la Unidad Central Operativa. Su ámbito de especialización principal es la cooperación policial y judicial penal internacional, así como la investigación criminal en las áreas de delincuencia urbanística, económica y financiera; corrupción pública y privada; blanqueo de capitales y recuperación de activos.
Inició su trayectoria profesional en la Fuerza de Gendarmería Europea, cuyo Cuartel General se encuentra en Vicenza (Italia). Ha participado en diversas reuniones internacionales, como el Foro Árabe de Recuperación de Activos, promovido por el G8 y el Banco Mundial; el Grupo de Trabajo Intergubernamental sobre recuperación de activos, de la Convención de Naciones Unidas contra la Corrupción; y el Grupo de Acción Financiera, sobre blanqueo de capitales y financiación del terrorismo. También ha sido evaluador de la UE de la policía de Bosnia-Herzegovina y de Armenia, así como consultor internacional de la Misión de Asesoramiento de la UE en Ucrania y del Departamento de Fronteras y Residentes de Jordania. Ha impartido cursos sobre planificación estratégica en la Academia Militar de Lituania, y sobre análisis estratégico de la información policial para la Policía Nacional de la República Dominicana y la Policía Nacional Civil de El Salvador.
Ha colaborado con los Másteres Europeos Conjuntos sobre cooperación policial en el marco de la seguridad interior de CEPOL y sobre gestión estratégica de fronteras de FRONTEX. En España, ha dado clase en el Máster de Derecho Penal Económico de la URJC y en los Máster de Justicia Criminal y de Derecho Público de la UC3M. También ha sido colaborador habitual del Centro de Estudios Jurídicos del Ministerio de Justicia y del Instituto Universitario de Investigación sobre Seguridad Interior.
Es autor de un libro acerca de la corrupción urbanística en España1, así como de varios capítulos2,3,4 y artículos relacionados con la Policía Judicial5 y la investigación económica6.
