Regulación FATCA Y CRS en la lucha contra el fraude fiscal. Aplicación por las instituciones financieras
El libro «Regulación FATCA Y CRS en la lucha contra el fraude fiscal 2025» analiza normativas internacionales diseñadas para combatir evasión fiscal en instituciones financieras.
La obra examina en profundidad los requisitos legales impuestos por FATCA y CRS para mejorar la transparencia y fortalecer la cooperación entre autoridades fiscales internacionales.
El autor expone casos prácticos que ilustran la implementación de estos mecanismos normativos en diversas entidades financieras y analiza sus implicaciones operativas con gran claridad.
La estructura normativa se centra en la identificación de informantes y en la protección legal de quienes colaboran denunciando actividades fraudulentas para garantizar justicia efectiva.
El libro destaca la importancia de contar con sistemas de información robustos que integren bases de datos y procedimientos de control interno confiables, altamente eficientes.
Asimismo, se discute la aplicación práctica de los regímenes FATCA y CRS mediante la coordinación entre bancos, aseguradoras y entidades de inversión para mejorar cumplimiento.
El análisis abarca tanto la estructura jurídica nacional como la integración de directrices internacionales en la prevención del fraude fiscal para asegurar un sistema eficaz.
La obra critica también deficiencias existentes en la coordinación interinstitucional y propone reformas orientadas a optimizar la colaboración regulatoria mediante estrategias innovadoras y efectivas globalmente.
La implementación de FATCA y CRS exige a las instituciones financieras un riguroso análisis de riesgos y la actualización constante de sus sistemas internos globalmente.
El autor destaca el impacto positivo de estas regulaciones en la transparencia y en la reducción de prácticas fraudulentas dentro del sector financiero a nivel.
La obra subraya la importancia de establecer procedimientos internos robustos que permitan la detección temprana de irregularidades fiscales mediante controles avanzados y auditorías sistemáticas permanentes.
Finalmente,
El libro concluye que la coordinación entre reguladores y entidades financieras es esencial para prevenir y combatir eficazmente el fraude fiscal con compromiso permanente.
