Investigación de activos

Abreviaturas…………………………………………………………………………………………… 13

Prólogo…………………………………………………………………………………………………… 15

PARTE 1………………………………………………………………………………………………… 19

Capítulo I. La economía del crimen………………………………………………… 21

1. Introducción…………………………………………………………………………. 21
2. La economía del crimen……………………………………………………… 24
3. La organización criminal………………………………………………….. 26
4. Blanqueo de capitales……………………………………………………….. 28

Capítulo II. La ocultación de activos……………………………………………….. 33

1. Concepto de titularidad real…………………………………………………. 33
2. Testaferros………………………………………………………………………….. 34
3. Sociedades interpuestas…………………………………………………….. 37
4. Paraísos fiscales………………………………………………………………… 38

Capítulo III. Herramientas policiales de investigación……………………. 41

1. Búsqueda de indicios
2. Herramientas policiales……………………………………………………… 42
3. Cooperación internacional……………………………………………….. 45

Capítulo IV. El atestado policial…………………………………………………….. 51

1. Notitia criminis……………………………………………………………………. 51
2. Diligencias de informe………………………………………………………. 54

PARTE II………………………………………………………………………………………………. 63

Capítulo I. La investigación judicial del patrimonio……………………….. 65

1. Introducción  65
2. La investigación judicial del patrimonio deudor   69
3. La investigación judicial del patrimonio del ejecutado en

el proceso civil………………………………………………………………………….. 78

Capítulo II. La investigación patrimonial……………………………………….. 81

1. Concepto de investigación patrimonial……………………………….. 81
2. Objetivos y finalidad de la investigación patrimonial………. 83
3. Características básicas……………………………………………………… 84
4. El informe patrimonial…………………………………………………….. 84

Capítulo III. Técnicas y metodología de trabajo……………………………… 87

1. Fuentes………………………………………………………………………………… 87

1.1.     – Marco conceptual…………………………………………………….. 87

1.2.      – Clasificación de las fuentes……………………………………… 88

1.3.      – Fuentes en el ámbito de la investigación

patrimonial………………………………………………………………………….. 91

2. Análisis y tratamiento general de la información

económico -patrimonial……………………………………………………………. 92

3. Ciclo teórico de la investigación patrimonial…………………… 98

Capítulo IV. El informe patrimonial…………………………………………….. 101

1. Introducción……………………………………………………………………… 101
2. Concepto…………………………………………………………………………. 102
3. Características……………………………………………………………….. 104
4. Estructura………………………………………………………………………. 105
5. Otras consideraciones……………………………………………………. 107

Bibliografía………………………………………………………………………………………… 109