Introducción

Capítulo 1. Desarrollo normativo

• A. Contexto internacional
  • 1. Lucha contra el blanqueo hasta la cuarta Directiva
  • 2. Quinta Directiva: el desarrollo tecnológico
  • 3. Impulso de la herramienta penal
• C. Sistema españolD. Ideas Clave
  • 1. Regulación administrativa y penal
  • 2. Transposición de la quinta Directiva

Capítulo 2. Delito de blanqueo de capitales

• A. Introducción
• B. Bien jurídico objeto de protección
• C. Ideas Clave

CAPÍTULO 3. Tipicidad objetiva

• A. El tipo básico de blanqueo de capitales
• B. El sujeto activo del delito
• C. El objeto del delito
  • 1. Los capitales sobre los que se proyecta el blanqueo.
    • • 2. La autonomía del delito y la procedencia delictiva de los capitales
      • 3. Modalidades cualificadas en función del delito precedente
    • D. Conductas típicas
      • 1. La acción delictiva
      • 2. El blanqueo sucesivo
      • 3. Operaciones de blanqueo. Fórmulas que puede adoptar la conducta típica.
      • 4. El fraccionamiento de la conducta típica en el delito de blanqueo
    • E.  La especialidad del autoblanqueoF. Conclusiones
      • 1. Concepto y evolución
      • 2. El autoblanqueo frente a los derechos fundamentales
      • 3. La autonomía del blanqueo
      • 4. Criterios de restricción de las lindes del autoblanqueo: el principio non bis in idem
      • 5. Examen de casos prácticos de blanqueo de capitales en función del delito precedente
      • 6. Valoración del delito contra la Hacienda Pública como fuente del blanqueo de capitales
        • a. Consideración especial de la cuota tributaria
        • b. La configuración del delito fiscal y su difícil relación con el lavado de capitales

    CAPÍTULO 4. El delito de blanqueo doloso

    • A. Introducción
    • B. La conducta dolosa.
      • 1. Modalidades de dolo en el blanqueo de capitales
      • 2. El conocimiento del origen delictivo de los bienes
      • 3. La finalidad de ocultación del origen delictivo
        • C. Conclusiones

        CAPÍTULO 5. El delito de blanqueo de capitales imprudente

        • A. Introducción
        • B. La configuración del delito imprudente
        • C. El sujeto activo del delito
        • D. La capacidad de conocer el origen delictivo de los bienes
        • E. El examen del blanqueo imprudente a través de casos prácticos que ofrece la jurisprudencia
        • F. Conclusiones

        CAPÍTULO 6. La autoría y la participación en el delito de blanqueo de capitales

        • A. La amplitud de la autoría en el delito de blanqueo
        • B. El blanqueo realizado por sujetos que operan en el sector financiero
        • C. El abogado frente al blanqueo
        • D. Conclusiones

        CAPÍTULO 7. La pena. La actuación en el seno de un grupo u organización criminal

        • A. La pena del delito de blanqueo
        • B. El blanqueo en el seno de un grupo u organización.C. El delito consumado y las formas imperfectas de ejecución
          • 1. Parámetros de configuración de la agravante
          • 2. La agravante de organización desde un punto de vista práctico
        • D. Conclusiones

        Capítulo 8. La prueba del delito de blanqueo de capitales

        • A. Introducción
        • B. Límites a los que se enfrenta la acreditación del blanqueo en el sistema español
          • C. Parámetros indiciarios acreditativos de los elementos del delito de blanqueo
          • D. Supuestos de hecho en los que procede la absolución del sujeto por no concurrir indicios suficientes de la comisión del delito
          • E. Conclusiones

          CAPÍTULO 9. El blanqueo de capitales frente al delito de receptación

          • A. El tipo de receptación. Naturaleza y bien jurídico objeto de protección
          • B. Tipicidad objetiva. La conducta de receptación
          • C. Tipicidad subjetiva
          • D. Figuras agravadas.
          • E. Criterios de diferenciación del delito de blanqueo de capitales
          • F. Conclusiones

          CAPÍTULO 10. La responsabilidad penal de la persona jurídica por el delito de blanqueo de capitales

          • A. La configuración de la responsabilidad de la persona jurídica
          • B. El pasaje para obtener la exención de responsabilidad penal de la persona jurídica

          CAPÍTULO 11. El compliance como mecanismo de prevención del blanqueo de capitales

          • A. Introducción
          • B. Conductas constitutivas de blanqueo de capitales y financiación del terrorismo.
          • C. Delimitación del ámbito subjetivo de la Ley.
          • D. Objetos que pueden ser susceptibles de blanqueo o ser destinados a la financiación del terrorismo.E. Deberes impuestos específicamente a los denominados “sujetos obligados”
            • 1. Obligaciones de diligencia debida de nivel medio
            • 2. Las medidas simplificadas de diligencia debida
            • 3. Las medidas reforzadas de diligencia debida
            • 4. La implantación de políticas y procedimientos adecuados de control interno
            • 5. La evaluación del riesgo
            • 6. Presupuestos procedimentales de control interno
              • a. La política de admisión de clientes
              • b. La designación de un representante ante el Servicio Ejecutivo de la Comisión y del órgano de control
              • c. La constitución de una unidad técnica para el tratamiento y análisis de la información
              • d. La elaboración del manual de prevención
              • e. La implantación de un canal de denuncias
              • f. La protección de los empleados
              • g. El examen externo
              • h. La contratación de empleados, directivos y agentes
              • i. La formación adecuada del personal
              • j. El intercambio de información entre sujetos obligados y protección de datos de carácter personal
                • • 7. Apuntes sobre la obligación de información y comunicación8. Obligación de conservación de documentos y registro.
                    • a. Obligación de realizar un examen especial
                    • b. Obligaciones de comunicación
                    • c. Colaboración con la Comisión
                    • d. El caso de los abogados. El secreto profesional
                  • 9. Obligación de declaración previa de la salida, entrada y movimientos de medios de pagos.
                  • 10. Obligaciones asumidas en el comercio profesional
                  • 11. Obligaciones específicas que atañen a Fundaciones y asociaciones
                  • 12. Obligaciones asumidas por las entidades gestoras colaboradoras
                  • 13. Obligaciones que asumen las entidades que presten servicios de envío de dinero
                  • 14. Obligación de declaración de las entidades de crédito para la conformación del Fichero de Titularidades Financieras
                • F. Régimen sancionadorG. La asunción de la responsabilidad administrativa de los responsables, empleados y personas jurídicas por infracciones de la normativa de prevención del blanqueo.
                  • 1. Infracciones
                  • 2. Comunicación directa de infracciones al Servicio Ejecutivo de la Comisión
                  • 3. Sanciones
                  • 4. Criterios de graduación de las sanciones
                  • 5. El procedimiento sancionador y la publicidad de las sanciones
                • H. Conclusiones