El proceso legal de recuperación de activos derivados de la corrupción transnacional: Análisis jurídico de la práctica del centro financiero offshore suizo
La obra está estructurada en dos partes, organizadas en cinco capítulos y una síntesis general. La primera parte (cap. 1-3), contiene un detallado análisis de los elementos y circunstancias que facilitan el blanqueo de capitales producto de la corrupción, con una especial referencia al caso suizo, su doctrina, legislación, jurisprudencia y autorregulación bancaria relacionada a su secreto bancario son objeto de un estudio detallado.
Su autora concluye de manera adecuada que los centros financieros offshore (CFOs) están en el deber de tomar las acciones necesarias para evitar ser el puente entre el sistema financiero internacional y la delincuencia organizada, particularmente en materia de blanqueo de dinero y corrupción transnacional. De no hacerlo oportunamente, los CFOs deberían responder civilmente por los daños ocasionados al país objeto de saqueo y a su población. Su segunda parte (cap. 4-5, síntesis general) está dedicada a la recuperación internacional de activos producto del delito, el procedimiento según el ordenamiento jurídico suizo y los casos de estudio de jurisdicción helvética. En esta, la autora cuantifica la suma total restituida según la práctica suiza en un periodo de aproximadamente treinta y cuatro años.
Examina a su vez soluciones jurídicas y sociopolíticas en los procesos de restitución de fondos derivados de corrupción internacional y presenta sus conclusiones, poniendo énfasis en las dificultades para rastrear y encontrar los frutos de la corrupción. La obra enfatiza el desbalance en estos procesos cuando el patrimonio público saqueado pertenece a países con graves problemas de gobernanza. Esta obra proporciona las bases para que los Estados reflexionen sobre la relevancia de este tema y ejecuten las reformas legales necesarias y plantea alternativas destinadas a mejorar la cooperación internacional entre los Estados de los que proceden los fondos y los CFOs (como Suiza) donde reposan los fondos.
No obstante, como bien señala la obra, el éxito de un proceso de recuperación internacional de activos derivados de la gran corrupción está sujeto a la voluntad política por parte de los Estados requirente y requerido para alcanzar este objetivo.
ÍNDICE DE FIGURAS (TABLAS)
ÍNDICE DE FIGURAS (GRÁFICOS)
ÍNDICE DE ABREVIATURAS Y SIGLAS
PRÓLOGO
INTRODUCCIÓN
CAPÍTULO I. ANÁLISIS JURÍDICO DE LOS ELEMENTOS Y CIRCUNSTANCIAS QUE FACILITAN EL BLANQUEO DE CAPITALES PRODUCTO DE LA CORRUPCIÓN. ESPECIAL REFERENCIA AL CASO SUIZO
CAPÍTULO II. EL SECRETO BANCARIO EN EL DERECHO SUIZO EN DIFERENTES PERÍODOS HISTÓRICOS: ANÁLISIS JURÍDICO DE SU FUENTE DE DERECHO Y SUJETOS OBLIGADOS
CAPÍTULO III. ESTUDIO SISTEMÁTICO DE LAS CAUSALES DE DEROGACIÓN EXCEPCIONAL DEL SECRETO BANCARIO EN SUIZA: DOCTRINA, LEGISLACIÓN, JURISPRUDENCIA Y AUTORREGULACIÓN BANCARIA
CAPÍTULO IV. RECUPERACIÓN INTERNACIONAL DE ACTIVOS DERIVADOS DE LA CORRUPCIÓN TRANSNACIONAL. PROCEDIMIENTOS SEGÚN EL ORDENAMIENTO JURÍDICO Y CASE-STUDIES SUIZOS
CAPÍTULO V. SOLUCIONES JURÍDICAS Y SOCIOPOLÍTICAS AL DESBALANCE EN LOS PROCESOS DE RESTITUCIÓN INTERNACIONAL DE ACTIVOS DERIVADOS DE LA CORRUPCIÓN TRANSNACIONAL
SÍNTESIS GLOBAL
GLOSARIO
María Gabriela Sarmiento es abogada por la Universidad Central de Venezuela en 1996 y Doctora en Derecho Mención Internacional cum laude por la Universidad de Zaragoza en 2022. En Venezuela, fue profesora de arbitraje comercial en la Facultad de Ciencias Jurídicas y Políticas de la Universidad José María Vargas, donde culminó un curso de Docencia en Educación Superior. Se especializó en derecho de los negocios internacionales tanto en la Universidad de Bourgogne, Francia en 1998 como en un programa conjunto del International Training Centre de la OIT y del Istituto universitario di studi europei, Turin, Italia en 2003. Por su trabajo en agencias especializadas de las Naciones Unidas (Centro de Comercio Internacional & Unión Internacional de Telecomunicaciones, en Ginebra y CNUDMI) desarrolló una experticia en aspectos legales y de seguridad de las transacciones electrónicas. Con las agencias ginebrinas efectuó misiones a países de Africa, Asia y Latinoamérica y gestionó proyectos a escala global. Ha sido miembro activo de numerosas asociaciones (d’anciens stagiaires de la CE; franco- venezolana de juristas,! y cofundó y preside actualmente la asociación civil Save My Identity, pudiendo ampliar sus conocimientos sobre Derecho internacional humanitario y Derecho migratorio internacional. Es autora de artículos en inglés y en español en Revistas de Derecho, de libros de derecho y ha impartido cursos y conferencias en inglés, francés y español. Reside en Zúrich, Suiza.
