Secreto bancario y paraísos fiscales
1ª edición, Mayo 2017
Editorial Jurídica Sepín
SINOPSIS
El terrorismo tecnológico ha supuesto estas últimas semanas una de las mayores preocupaciones de la comunidad internacional, representando una verdadera amenaza global. Satélites, redes informáticas -las nuevas tecnologías en su conjunto- hacen circular la información y el dinero sin descanso en un mundo virtual sin fronteras. El dinero ilícito se acumula en los paraísos fiscales y, a partir de ahí, todo está permitido. La delincuencia económica y financiera y la criminalidad que esto conlleva prosperan cada vez más, todo ello fuera del control de los Estados, y, en ocasiones, a su amparo.
Criminalidad organizada, blanqueo de capitales, paraísos fiscales y el secreto bancario son problemas globales y muy complejos, que forman un todo, del nuevo circuito criminal, que amenazan la paz socioeconómica y la estabilidad democrática de los Gobiernos. En la presente monografía se abordan todas estas cuestiones de una forma práctica, sistemática y amena.
ÍNDICE
PRIMERA PARTE
Aproximación criminológica y social al blanqueo de capitales
SEGUNDA PARTE
El bien jurídico protegido en el delito de blanqueo de capitales
El delito de blanqueo de capitales tras la reforma del Código Penal español de 2015
TERCERA PARTE
La ingeniería fiscal al servicio del blanqueo de capitales, los paraísos fiscales y la banca offshore
Secreto bancario y su relación con el blanqueo de capitales
Bibliografía
