Derecho de Sucesiones 2023

CAPÍTULO I – EL DERECHO DE SUCESIONES. MARCO TEÓRICO Y JURISPRUDENCIAL
Juan Manuel Badenas Carpio/Mario E. Clemente Meoro
1. EVOLUCIÓN DEL DERECHO DE SUCESIONES EN LAS ÚLTIMAS DÉCADAS
1.1. Marco conceptual del Derecho de sucesiones
1.1.1. Concepto de sucesión. Posibilidades de verdadera sucesión. Sucesión
“intervivos” y sucesión “mortis causa”. Caracteres de la sucesión “mortis
causa”: Sucesión en las obligaciones y en la posesión
1.1.2. Las bases históricas del Derecho de sucesiones (Derecho romano, el
elemento germánico, el elemento cristiano, evolución posterior). Sucesión
mortis causae y CE de 1978
1.1.3. Sucesión universal y sucesión particular. Introducción general.
Heredero y legatario. Justificación de la figura del heredero. Sucesión universal
y relaciones de ésta con la herencia. La liquidación de la herencia en el
Derecho anglosajón
1.1.4. Sucesión universal e institución de heredero. Sistema seguido por el
Código civil
1.2. La herencia. Sentidos del término, herencia como remanente líquido, la
transmisión de las deudas, el concepto de cuota de la herencia, el llamado “derecho
hereditario”. Composición del caudal relicto. Etapas en la adquisición de la herencia
1.3. Principios básicos del Derecho de sucesiones en los diversos Derechos civiles
forales o especiales
1.3.1. Cataluña
1.3.1.1. Regulación vigente
1.3.1.2. Principios básicos
A) Necesidad de heredero
B) Universalidad del título de heredero
C) Incompatibilidad de títulos sucesorios y prevalencia del
título voluntario
D) Perdurabilidad del título sucesorio
1.3.1.3. Otras características del Derecho sucesorio catalán
A) Testamento, codicilos y memorias testamentarias
B) Pactos sucesorios
C) Sucesión intestada
D) Legítima
E) Cuarta vidual
F) Ausencia de reserva hereditaria y de reversión legal
G) Cuarta trebeliánica o libre
1.3.2. Islas Baleares
1.3.2.1. Regulación vigente
1.3.2.2. Isla de Mallorca
1.3.2.3. Isla de Menorca
1.3.2.4. Islas de Ibiza y Formentera
1.3.3. Aragón
1.3.3.1. Regulación vigente
1.3.3.2. Principios básicos
A) Delación por pacto, testamento o ley
B) Legítima colectiva
C) Sucesión legal y sucesión troncal
1.3.4. Navarra
1.3.4.1. Regulación vigente
1.3.4.2. Principios básicos
A) Libertad dispositiva
B) Disposición por donación inter vivos o mortis causa, pacto
sucesorio, testamento y demás actos de disposición
reconocidos en la Compilación
C) Pactos sucesorios y testamentos sin institución de
heredero
D) Fiduciarios-comisarios y herederos de confianza
E) Disposiciones gratuitas a favor del nasciturus y del
concepturus
F) Renuncia a la herencia futura
G) Troncalidad en la sucesión legal
1.3.5. País Vasco
1.3.5.1. Regulación vigente
1.3.5.2. Principios básicos del Derecho sucesorio vasco
A) Delación
B) Testamentos hilburuko y mancomunado o de hermandad
C) Sucesión por comisario
D) Legítima
E) Troncalidad en el Infanzonado o Tierra Llana de Bizkaia y
en Aramaio y Llodio
F) Libertad de testar en el valle de Ayala en Álava
G) Normas especiales acerca del caserío en Guipuzkoa
H) Pactos sucesorios
I) Sucesión legal o intestada
J) Disposiciones comunes a las distintas formas de suceder
1.3.6. Galicia
1.3.6.1. Regulación vigente
1.3.6.2. Principios básicos
A) Pactos sucesorios
B) Testamento mancomunado
C) Testamento por comisario
D) Mejora y apartación como pactos sucesorios
E) Usufructo del cónyuge viudo
F) Legitimarios
1.4. Nuevas líneas jurisprudenciales en materia sucesoria
1.4.1. Introducción
1.4.2. Desheredación por maltrato psicológico
1.4.2.1. Jurisprudencia sobre el maltrato psicológico como causa de
desheredación
A) STS 3 junio 2014 (Tol 4395123)
B) STS 30 enero 2015 (Tol 4748346)
C) STS 27 junio 2018 (Tol 6660360)
D) STS 13 mayo 2019 (Tol 7238960)
E) STS 2 julio 2019 (Tol 7387266)
F) STS 24 mayo 2022 (Tol 8996156)
1.4.2.2. La doctrina de estas sentencias
1.4.3. El favor testamenti como principio general de Derecho
1.4.3.1. El origen de la concepción del favor testamenti como
principio general del Derecho. El juicio notarial sobre la capacidad del
testador
A) La referencia de la STS 3 junio 2014 (Tol 4395123) a las
SSTS 15 enero 2013 (Tol 3407803) y 30 octubre 2012 (Tol
3060021)
B) El favor testamenti como principio general del Derecho en
la STS 20 marzo 2013 (Tol 3963331)
C) STS 8 abril 2016 (Tol 5687871)
D) STS 7 julio 2016 (Tol 5775242)
E) La prueba de la ausencia de capacidad del testador: STS
26 junio 2015 (Tol 5206736)
1.4.3.2. Las cláusulas de prohibición de intervención judicial en la
testamentaría
A) STS 10 junio 2014 (Tol 4374204)
B) STS 3 septiembre 2014 (Tol 4521095)
C) STS 21 abril 2015 (Tol 4988929)
1.4.3.3. Desheredación
1.4.3.4. Cotitularidad de fondo de inversión
1.4.3.5. Preterición no intencional
1.4.3.6. Testamento mancomunado con institución recíproca de
herederos universales
1.4.3.7. Idoneidad para ser testigo en testamento notarial
1.4.3.8. Incapacidad relativa para suceder
1.4.3.9. Partición
1.4.4. Régimen aplicable a los derechos que por ministerio de la ley se
atribuyen al cónyuge supérstite
1.4.4.1. STS 28 abril 2014 (Tol 4365031)
1.4.4.2. STS 16 marzo 2016 (Tol 5673661)
1.4.4.3. STS 12 enero 2015 (Tol 4720871)
1.4.5. El principio constitucional de igualdad respecto de relaciones jurídicas
sucesorias no agotadas o pendientes de ejecución a la entrada en vigor de la
Constitución
1.4.5.1. STS 1 marzo 2013 (Tol 3954611)
1.4.5.2. STS 29 abril 2015 (Tol 5000595)
1.4.5.3. STS 1 junio 2016 (Tol 5745326)
1.4.5.4. STS 15 noviembre 2021 (Tol 8667658)
1.4.6. El derecho de transmisión (ius transmissionis)
CAPÍTULO II – ASPECTOS SUSTANTIVOS DEL DERECHO HEREDITARIO
Josefina Alventosa Del Río/ María Elena Cobas Cobiella/ María Pilar Montes Rodríguez y Luz
M. Martínez Velencoso
2. ASPECTOS SUSTANTIVOS DEL DERECHO HEREDITARIO
2.1. Fases del fenómeno sucesorio
2.1.1. Apertura de la sucesión. Momento y lugar en que se produce
2.1.2. Vocación hereditaria
2.1.3. Delación de la herencia. Concepto. El ius delationis. Transmisión de la
delación. El ius transmissionis. El derecho de representación. Concepto,
presupuestos, sujetos y efectos. El derecho de acrecer: Concepto, fundamento,
requisitos, supuestos y efectos
2.1.3.1. Delación de la herencia. Concepto. El ius delationis
2.1.3.2. Transmisión de la delación. El ius transmissionis
A) Concepto y terminología
B) Breve referencia a los antecedentes del art. 1006 CC
C) Sujetos implicados en el ius transmissionis
D) Ámbito y supuestos que abarca el ius transmissionis
E) Contenido del derecho de transmisión
F) Presupuestos del derecho de transmisión. Fallecimiento
del transmitente. La aceptación de los transmisarios
G) La condición de heredero del transmisario. Posición de la
doctrina y de la jurisprudencia. Nuevo enfoque jurisprudencial
H) Diferencia del ius transmissionis de otras figuras jurídicas
(derecho de representación, derecho de acrecer, sustitución
vulgar)
I) Referencia a la regulación del ius transmissionis en los
Derechos civiles especiales o forales
2.1.3.3. El Derecho de representación. Concepto, presupuestos,
sujetos y efectos
A) Aproximación al concepto de representación sucesoria.
Naturaleza jurídica y fundamento
B) Ámbito de aplicación del derecho de representación.
Presupuestos de aplicación
C) Supuestos que abarca el derecho de representación
D) Sujetos de la representación sucesoria
E) Efectos del derecho de representación
F) El Derecho de representación en el ámbito de la sucesión
forzosa o legitimaria
G) La posible aplicación del derecho de representación en el
ámbito de la sucesión testada o testamentaria
H) El derecho de representación y el ius transmissionis
I) El derecho de representación en los Derechos civiles
especiales o forales
2.1.3.4. El derecho de acrecer: Concepto, fundamento, requisitos,
supuestos y efectos
A) Aproximación al concepto de acrecimiento en la sucesión
mortis causa. Fundamento del derecho de acrecer
B) Ámbito de aplicación del derecho de acrecer
C) Requisitos para que se produzca el derecho de acrecer.
Posturas doctrinales y jurisprudenciales recientes
D) Efectos del acrecimiento
E) El Derecho de acrecer en la sucesión intestada
F) El Derecho de acrecer en la sucesión legitimaria o forzosa
G) El acrecimiento en los legados
H) Referencia al acrecimiento en el derecho de usufructo y en
el contrato de seguro
I) El derecho de acrecer en los Derechos civiles especiales o
forales
2.1.4. Adquisición de la herencia: Sistemas de adquisición de la herencia
2.1.4.1. El sistema español de adquisición de la herencia
2.1.5. La aceptación y repudiación de la herencia
2.1.5.1. La aceptación y repudiación de la herencia. Cuestiones
generales
A) Concepto de la aceptación de la herencia y la renuncia o
repudiación
B) Requisitos
C) Caracteres de la aceptación y la renuncia de la herencia
D) Capacidad para aceptar y repudiar la herencia
E) Plazo para aceptar o repudiar la herencia. La interpellatio
in iure
F) Formas de la aceptación de la herencia
G) Efectos de la aceptación
2.1.5.2. La repudiación de la herencia
A) Las formas de la renuncia a la herencia
B) Efectos de la renuncia
2.1.6. La herencia yacente
2.1.6.1. La administración de la herencia yacente
A) Herencia yacente en administración
B) Herencia yacente sin administración
2.1.6.2. Capacidad procesal de la herencia yacente
2.2. La sucesión intestada
2.2.1. La sucesión intestada en el Código civil español
2.2.1.1. Concepto. Sistemas de delación legal. La compatibilidad con
la sucesión testada
2.2.1.2. Supuestos de delación legal: presupuestos y procedencia
A) Apartado 1º art. 912 CC
B) Apartado 2º art. 912 CC
C) Apartado 3º art. 912 CC
D) Apartado 4º art. 912 CC
2.2.1.3. La declaración notarial de herederos abintestato tras la Ley
15/2015
2.2.1.4. Los animales en la sucesión intestada: el nuevo art. 914 bis
CC
2.2.1.5. El Orden de los llamamientos a suceder abintestato.
Parentesco, tronco, línea y grado
A) El Orden de los llamamientos en el art. 913 CC
B) El parentesco. Orden, grado, tronco y línea
2.2.1.6. La sucesión intestada de la línea recta descendente
2.2.1.7. La sucesión intestada en la línea recta ascendente
2.2.1.8. La sucesión intestada del cónyuge viudo
2.2.1.9. La sucesión intestada de los parientes colaterales
2.2.1.10. La sucesión intestada del Estado y de las Comunidades
Autónomas
2.2.2. La sucesión intestada en los Derechos civiles autonómicos
2.2.2.1. La sucesión intestada en el Derecho Catalán
2.2.2.2. La sucesión intestada en el Derecho Aragonés
2.2.2.3. La sucesión intestada en el Derecho Civil del País Vasco
2.2.2.4. La sucesión intestada en el Derecho Gallego
2.2.2.5. La sucesión intestada en el Derecho Navarro
2.2.2.6. La sucesión intestada en el Derecho Civil de las Islas
Baleares
2.3. Sucesión testada
2.3.1. El testamento. Concepto. Caracteres. Naturaleza jurídica
2.3.1.1. Concepto
2.3.1.2. Caracteres de los testamentos
A) Negocio jurídico o acto jurídico mortis causa
B) El testamento constituye un acto de carácter personalísimo
C) Esencialmente revocable
D) Unilateral
E) Acto o negocio jurídico individual
F) Solemne y formal
G) Voluntario y libre
2.3.1.3. Naturaleza jurídica del testamento
2.3.1.4. Clases de testamentos
A) Testamento abierto o notarial
B) Testamento ológrafo
C) Testamento cerrado
D) Testamentos especiales
E) Testamento digital
F) Testigos en el ámbito testamentario
2.3.2. Capacidad para testar
2.3.2.1. Marco conceptual de la capacidad para testar
2.3.2.2. Régimen legal de la capacidad para testar o la
testamentifactio activa
A) Posición de los tribunales sobre la capacidad para testar
B) La capacidad para testar a la luz de la ley 8/2021, de 2 de
junio, por la que se reforma la legislación civil y procesal para el
apoyo a las personas con discapacidad en el ejercicio de su
capacidad jurídica
2.3.3. Interpretación del testamento
2.3.3.1. Marco conceptual de la interpretación testamentaria
A) Medios o instrumentos de interpretación testamentaria
B) Casación de las sentencias en las que se interpreta las
disposiciones testamentarias
2.3.4. La ejecución del testamento. El Albaceazgo. Concepto. Caracteres del
albaceazgo. Clases
2.3.4.1. Concepto
2.3.4.2. Caracteres del albaceazgo
A) Cargo testamentario
B) Constituye un ejercicio voluntario
C) Es un cargo gratuito
D) Es un cargo personalísimo e indelegable
E) Constituye un cargo temporal
2.3.4.3. Clases de albacea
A) Albaceas universales y particulares
B) Albaceas singulares y plurales. Albaceas mancomunados y
solidarios
C) Albaceas legítimos
D) Albaceas dativos
2.4. La institución de heredero y los legados
2.4.1. Introduciendo el tema
2.4.2. Breve presentación histórica
2.4.3. Marco conceptual de la institución de heredero
2.4.3.1. Efectos de la institución de heredero
2.4.3.2. Condición, término y modo en sede de institución de
heredero
A) Condición y término
B) El modo o carga
2.4.4. Los legados
2.4.4.1. Marco conceptual del legado
A) Concepto de legado
B) Caracteres del legado
C) Elementos personales o sujetos del legado
D) Objeto del legado
E) Elementos formales
F) Clasificación de los legados
G) Adquisición y entrega de legado
2.5. Sustituciones hereditarias
2.5.1. Las sustituciones hereditarias. Concepto y clases
2.5.1.1. Concepto
2.5.1.2. Clases
2.5.2. Sustitución vulgar
2.5.2.1. Regulación general de la sustitución vulgar
2.5.3. Sustituciones pupilar y cuasi-pupilar o ejemplar
2.5.4. Sustitución fideicomisaria
2.5.4.1. Definición y requisitos
2.5.4.2. Sustituciones fideicomisarias a término y condicionales
2.5.4.3. Supuestos de sustituciones condicionales. Posición de la
doctrina en la materia
2.6. Ineficacia del testamento
2.6.1. Nulidad testamentaria
2.6.1.1. Concepto
2.6.1.2. Clasificación de la nulidad
2.6.1.3. Causas de nulidad
2.6.1.4. Efectos de la declaración de nulidad del testamento
2.6.1.5. Conversión del testamento nulo
2.6.2. Revocación de los testamentos
2.6.2.1. Concepto
2.6.2.2. Naturaleza jurídica de la revocación
2.6.2.3. Clasificación de la revocación
A) Revocación expresa
B) Revocación tácita
C) Revocación real o material
D) La problemática de la compatibilidad de los testamentos
E) Distinción de la revocación de la nulidad y la caducidad
F) Efectos de la revocación
2.6.3. Caducidad de los testamentos
2.6.3.1. Regulación jurídica de la caducidad
2.6.3.2. Efectos de la caducidad
2.7. Legítimas
2.7.1. El sistema de legítimas en el Código civil. Sistema de legítimas y de
libertad de testar. Concepto de legítima y posición jurídica del legitimario.
Sujetos legitimarios. Relación entre la condición de heredero y legitimario.
Título de atribución de la legítima. Renuncia a la legítima
2.7.2. Cálculo de la legítima. Determinación del caudal computable:
Operaciones de cálculo. Imputación de donaciones y legados. La acción de
suplemento. Reducción de disposiciones testamentarias. Pago de la legítima.
Intangibilidad cuantitativa. Intangibilidad cualitativa. Gravamen de la legítima
2.7.2.1. Cálculo de la legítima. Determinación del caudal computable.
Operaciones de cálculo
2.7.2.2. Imputación de donaciones y legados
A) Imputación de donaciones
B) Imputación de legados
2.7.2.3. Intangibilidad cuantitativa de la legítima
A) La acción de suplemento
B) Reducción de disposiciones testamentarias
2.7.2.4. Intangibilidad cualitativa de la legítima
A) La sustitución fideicomisaria sobre la legítima establecida
a favor de los descendientes en situación de discapacidad
B) La cautela socini
2.8. Legítima de los descendientes
2.8.1. Legítima de los descendientes. Indicación general. Legítima larga,
legítima corta y mejora
2.8.1.1. La facultad de pago en metálico de la legítima de los
descendientes
2.8.2. La mejora. Sujetos. Objeto. Forma de la mejora. Gravamen
2.8.2.1. La promesa de mejorar o no mejorar
2.8.2.2. Los gravámenes sobre la mejora
2.8.2.3. El objeto de la mejora
2.8.2.4. La renuncia a la mejora
2.8.2.5. La delegación de la facultad de mejorar
2.9. Legitima de las ascendientes
2.9.1. Legitima de los ascendientes. Indicación general. Cuantía y distribución
2.9.2. La reserva lineal del art. 811 del Cc. Presupuestos. Sujetos. Efectos
2.9.2.1. Sujetos
A) Reservistas
B) Reservatarios
2.9.2.2. Efectos
A) Durante la fase de pendencia. Derechos y obligaciones
que corresponden a las partes
B) Consumación de la reserva. Ejercicio de sus derechos
2.9.2.3. Extinción
2.9.3. La reversión del art. 812. Presupuestos. Sujetos. Efectos
2.9.3.1. Presupuestos del derecho de reversión
2.9.3.2. Efectos
2.10. La legítima del cónyuge viudo
2.10.1. La legitima del cónyuge viudo. Presupuestos. Naturaleza. Requisitos.
Cuantía
2.10.1.1. Caracteres y requisitos
2.10.1.2. Cuantía de la legítima del cónyuge viudo
2.10.1.3. Conmutación del usufructo del cónyuge viudo
2.10.2. La reserva vidual. Supuestos. Sujetos. Bienes reservables. Efectos
2.10.2.1. Sujetos
2.10.2.2. Bienes objeto de reserva
2.10.2.3. Efectos
A) Respecto de la fase previa
B) Fase de pendencia
C) Facultad de mejorar
D) Facultad de desheredar
E) Posición de los reservatarios
F) Fase de consumación de la reserva
2.10.2.4. Extinción
A) La renuncia
B) Cesación de la obligación de reservar por carecer de
beneficiarios
C) Por la desheredación de los reservatarios sin
descendientes con derecho de representación
D) Por pérdida de los bienes reservables
2.11. Preterición y desheredación
2.11.1. La preterición. Concepto y presupuestos. Clases: preterición
intencional y preterición no intencional. Efectos
2.11.1.1. Concepto
2.11.1.2. Requisitos
2.11.1.3. Efectos
A) Preterición intencional
B) Preterición no intencional o errónea
2.11.1.4. Acción que corresponde al preterido
2.11.2. La desheredación. Concepto y significado. Requisitos. Causas y
efectos de la desheredación
2.11.2.1. Concepto y requisitos
2.11.2.2. Causas de desheredación
A) Causas de desheredación especiales para los
descendientes
B) Causas de desheredación especiales para los
ascendientes
C) Causas de desheredación especiales para el cónyuge
D) Formas y alcance de la desheredación
2.11.2.3. Efectos de la desheredación
CAPÍTULO III – ASPECTOS NOTARIALES DE LA SUCESIÓN
María de los Reyes Sánchez Moreno
Introducción
3. Fases básicas de todo el proceso hereditario
3.1. El certificado de defunción y del Registro General de Actos de última voluntad
3.2. Análisis del título Sucesorio y de la Ley Aplicable a la sucesión
3.2.1. Análisis de la nacionalidad
3.2.2. Análisis de la residencia
3.2.3. Análisis de la vecindad civil
3.2.4. ¿Cómo saber si el causante ha otorgado disposición de última voluntad
o no?
3.2.5. La declaración de herederos ab intestato
3.2.5.1. Formación notarial de la declaración de herederos
abintestato
3.2.5.2. Naturaleza jurídica de la Declaración Notarial de herederos
abintestato
3.2.5.3. Fuentes normativas actuales de la Declaración Notarial de
Herederos abintestato
3.2.5.4. Competencia notarial
3.2.5.5. La remisión del parte testamentario
3.2.5.6. Práctica de pruebas
3.2.5.7. De la declaración de notoriedad y la finalización del proceso
notarial
3.2.5.8. Valor de la declaración notarial de herederos abintestato
3.2.5.9. Aspectos internacionales de la declaración de herederos
abintestato
3.3. Análisis de las personas con derecho a heredar y control notarial de las legítimas
3.3.1. Aspectos generales en relación con la legítima
3.3.2. Breve referencia a las legítimas en España
3.3.3. Sistema de legítimas adoptado por el Código Civil
3.3.4. La dinámica de las legítimas en el fenómeno sucesorio
3.3.5. La actuación del notario en el control de las legítimas
3.3.5.1. El control notarial de las legítimas a la hora de efectuar
testamento
3.3.5.2. El control notarial de las legítimas en la manifestación y
partición de la herencia
3.3.5.3. Alcance y límites del control notarial de las legítimas
3.4. Análisis de los activos y pasivos que van a conformar el inventario hereditario
partible
3.5. Aceptación/Renuncia
3.6. Adjudicación de los bienes
3.6.1. Posibles situaciones
3.6.2. Los bienes colacionables en el activo de la herencia
3.6.3. La llamada escritura de protocolización
3.7. Aspectos fiscales
3.8. Trámites posteriores
3.9. Herencias internacionales
3.9.1. Reglamento de Sucesiones europeo
3.9.2. Cuestiones fiscales relativas a las herencias internacionales