Manual de Derecho penal económico y de la empresa

Prólogo 1ª Edición        17
Prólogo 2ª Edición        19
Prólogo 3ª Edición        21
Prologo 4ª Edición        23
Prólogo 5ª Edición        25
Tema I
Cuestiones fundamentales de la parte general del Derecho penal económico y de la empresa
1.    DIFERENCIACIÓN ENTRE DERECHO PENAL PATRIMONIAL Y DERECHO PENAL ECONÓMICO        27
Profa. Dra. Elena Núñez Castaño
1.1.    Concepto de patrimonio        29
1.2.    Concepto de orden socioeconómico        30
2.    BIENES JURÍDICOS INDIVIDUALES, BIENES JURÍDICOS SUPRAINDIVIDUALES Y BIENES JURÍDICOS INTERMEDIOS        32
Prof. Dr. Alfonso Galán Muñoz
2.1.    Concepto de bien jurídico intermedio        33
2.2.    Delitos de lesión-peligro        33
2.3.    Delitos de peligro-lesión        35
3.    DELITOS DE PELIGRO Y DELITOS DE LESIÓN        37
Prof. Dr. Alfonso Galán Muñoz
3.1.    Diferenciación entre delitos de lesión y de peligro        37
3.2.    Clases de delitos de peligro        38
3.3.    El tipo subjetivo de los delitos de peligro. Delimitación y efectos        39
4.    PROBLEMAS ESPECÍFICOS DE AUTORÍA Y PARTICIPACIÓN        41
Profa. Dra. Elena Núñez Castaño
4.1.    Criterios de imputación de la responsabilidad en el seno de estructuras empresariales        43
4.1.1.    Responsabilidad por coautoría        43
4.1.2.    Responsabilidad por autoría mediata        44
4.1.3.    Responsabilidad en Comisión por omisión        45
4.2.    Responsabilidad en materia de delitos comunes        46
4.2.1.    Responsabilidad del subordinado-ejecutor material        46
4.2.2.    Responsabilidad del superior jerárquico        46
4.3.    Responsabilidad en materia de delitos especiales        47
4.4.    Responsabilidad por las decisiones de los órganos colegiados        49
5.    LA RESPONSABILIDAD PENAL DE LA PERSONA JURÍDICA        50
Prof. Dr. Alfonso Galán Muñoz
5.1.    Origen del sistema de responsabilidad penal de las personas jurídicas        50
5.2.    Estructura y fundamento del sistema de responsabilidad de las personas jurídicas        51
5.3.    El “debido control”        54
6.    DERECHO PENAL EUROPEO Y DERECHO PENAL ECONÓMICO        58
Prof. Dr. Alfonso Galán Muñoz
6.1.    La competencia penal “negativa” de la UE        59
6.2.    El controvertido camino hasta el reconocimiento de competencias positivas en materia penal de la UE        60
Tema II
Los delitos patrimoniales de defraudación (I): Estafa, apropiación indebida y administración desleal
Profa. Dra. Elena Núñez Castaño
1    INTRODUCCIÓN        63
2.    LA ESTAFA        64
2.1.    La estafa genérica (art. 248 CP)        65
2.1.1.    Conducta típica        65
2.1.2.    Sujetos        70
2.1.3.    Tipo subjetivo        70
2.1.4.    Iter criminis        71
2.2.    Otras modalidades de estafa (art. 249 CP)        72
2.2.1.    Estafas cometidas por medios informáticos [art. 249. 1 a) CP]        74
2.2.2.    Fraudes mediante tarjetas de crédito o débito y cheques de viaje y otros instrumentos de pago distintos del efectivo [art. 249.1 b) CP]        76
2.2.3.    Fabricación, importación, obtención, tenencia, transporte, comercio o facilitación de programas de ordenador destinados a la comisión de estafas [art. 249.2. a) CP]        79
2.2.4.    Sustracción, apropiación o adquisición ilícita de tarjetas de crédito o débito y oros instrumentos de pago material o inmaterial distintos del efectivo con finalidad de su utilización fraudulenta (art. 249. 2 b) CP)        80
2.2.5.    El tipo atenuado del art. 249.3 CP: posesión, adquisición, transmisión, distribución o puesta a disposición de terceros de tarjetas de crédito o debito, cheques de viajes y otros medios de pago distintos del efectivo para su utilización fraudulenta y sabiendo de su obtención ilícita        82
2.3.    Tipos cualificados del delito de estafa (art. 250 CP)        83
2.3.1.    Cosas de primera necesidad, viviendas y otros bienes de reconocida utilidad social (art. 250.1, 1º CP)        83
2.3.2.    Abuso de firma o sustracción, ocultación o inutilización de un documento público y oficial (art. 250.1, 2º CP)        84
2.3.3.    Bienes de interés artístico, histórico, cultural o científico (art. 250.1, 3º CP)        84
2.3.4.    Especial gravedad atendiendo a la entidad del perjuicio y a la situación económica de la víctima (art. 250.1, 4º CP)        85
2.3.5.    Valor de lo defraudado superior a cincuenta mil euros o que afecte a un elevado número de personas (art. 250.1, 5º CP)        87
2.3.6.    Abuso de las relaciones personales o de la credibilidad empresarial o profesional (art. 250.1, 6º CP)        88
2.3.7.    Estafa procesal (art. 250.1, 7º CP)        89
2.3.8.    Multirreincidencia (art. 250.1, 8º CP)        89
2.3.9.    Tipos hipercualificados (art. 250.2 CP)        90
2.4.    Estafas específicas (art. 251 CP)        91
2.5.    Responsabilidad de las personas jurídicas        92
3.    LA ADMINISTRACIÓN DESLEAL Y LA APROPIACIÓN INDEBIDA        92
3.1.    Administración desleal de patrimonio ajeno (art. 252 CP)        95
3.1.1.    Bien jurídico protegido        96
3.1.2.    Conducta típica        96
3.1.3.    Objeto material del delito        98
3.1.4.    Sujetos        98
3.1.5.    Tipo subjetivo        99
3.1.6.    Problemas concursales        100
3.1.7.    Tipos cualificados        101
3.2.    Apropiación indebida (arts. 253 y 254 CP)        101
3.2.1.    Apropiación indebida con quebrantamiento de la confianza y del deber de custodia (art. 253 CP)        102
a)    Conducta típica        102
b)    Objeto material del delito        104
c)    Sujetos        105
d)    Tipo subjetivo        105
e)    Tipos cualificados        106
f)    Problemas concursales        106
3.2.2.    Apropiación indebida sin quebrantamiento del deber de custodia (art. 254 CP)        107
4.    DISPOSICIONES COMUNES        109
Tema III
Los delitos patrimoniales de defraudación (II): frustración de la ejecución e insolvencias punibles
Prof. Dr. Alfonso Galán Muñoz
1.    INTRODUCCIÓN        111
2.    FRUSTRACIÓN DE LA EJECUCIÓN        113
2.1.    Alzamiento de bienes y conductas afines        113
2.1.1.    El tipo general de alzamiento de bienes        113
2.1.2.    La obstaculización de embargos o procedimientos ejecutivos        117
2.1.3.    El alzamiento postdelictivo        118
2.1.4.    Tipos cualificados        120
2.2.    La ocultación de bienes en procedimientos ejecutivos y la utilización indebida de bienes embargados        121
2.2.1.    La presentación de un listado de bienes mendaz en procedimientos ejecutivos        122
2.2.2.    La no presentación del listado de bienes en procedimientos ejecutivos        123
2.2.3.    La utilización indebida de bienes embargados        124
3.    INSOLVENCIAS PUNIBLES        124
3.1.    El delito general de insolvencia punible        125
3.1.1.    Modalidades que disminuyen el patrimonio        126
3.1.2.    Modalidades que dificultan una correcta representación del patrimonio        127
3.1.3.    La cláusula de cierre: cualquier conducta no diligente lesiva de los intereses de los acreedores        127
3.1.4.    La exigencia del incumplimiento de obligaciones o de la declaración de concurso        128
3.1.5.    Tipos cualificados        129
3.2.    El favorecimiento de acreedores        130
3.2.1.    El favorecimiento preconcursal de acreedores        130
3.2.2.    El favorecimiento concursal de acreedores        132
3.3.    Presentación de datos falsos en procedimiento concursal        133
4.    RESPONSABILIDAD DE LA PERSONA JURÍDICA        134
5.    DISPOSICIONES COMUNES        134
Tema IV
Delitos contra la propiedad intelectual e industrial
Prof. Dr. Alfonso Galán Muñoz
1.    INTRODUCCIÓN        137
2.    DELITOS RELATIVOS A LA PROPIEDAD INTELECTUAL        138
2.1.    El tipo básico del delito de explotación no autorizada de obras de propiedad intelectual        138
2.1.1.    Bien Jurídico protegido        139
2.1.2.    Tipo objetivo        139
2.1.3.    Tipo subjetivo        142
2.2.    Los tipos privilegiados del art. 270.4 CP: La distribución y comercialización ambulante o meramente ocasional        143
2.2.1.    El tipo privilegiado relativo a las distribuciones o comercializaciones ambulantes u ocasiones        144
2.2.2.    El tipo supraprivilegiado y sus criterios delimitadores        144
2.3.    El delito de facilitación no neutral de acceso y localización de obras de propiedad intelectual (art. 270.2 CP)        145
2.3.1.    Tipo objetivo        146
2.3.2.    Tipo subjetivo        146
2.4.    Conductas delictivas previas y diferentes de la explotación económica no autorizada (art. 270.5. y 6 CP)        147
2.4.1.    La exportación o almacenamiento no autorizados de propiedad intelectual no original        147
2.4.2.    La importación no autorizada de propiedad intelectual original o no        148
2.4.3.    La neutralización de medidas tecnológicas de protección de la propiedad intelectual como acto preparatorio de un acto de explotación delictiva        149
2.4.4.    La neutralización de medidas de protección facilitadora de acceso a contenidos de propiedad intelectual        149
2.4.5.    Las conductas delictivas referidas a medios o instrumentos principalmente concebidos para desproteger propiedad intelectual        150
2.5.    Tipos cualificados de los delitos relativos a la propiedad intelectual (art. 270 CP)        151
3.    LOS DELITOS RELATIVOS A LA PROPIEDAD INDUSTRIAL        153
3.1.    Introducción        153
3.2.    Defraudación de patentes o modelos de utilidad y similares        155
3.2.1.    La defraudación de patentes o modelos de utilidad        155
3.2.2.    Defraudación de procedimientos patentados        157
3.2.3.    Defraudación de modelos o dibujos industriales o de las topografías de los productos semiconductores        157
3.2.4.    Defraudaciones de obtenciones vegetales        158
3.3.    Defraudación de marcas y signos distintivos        159
3.3.1.    La fabricación de productos con signos distintivos no autorizados        161
3.3.2.    El delito de distribución o comercialización de productos con signos distintivos indebidamente utilizados        162
3.3.3.    La fabricación de signos distintivos ajenos        163
3.4.    Defraudación de denominación de origen o indicación geográfica        163
3.5.    Divulgación de invención objeto de patente secreta        165
3.5.1.    Bien jurídico protegido        165
3.5.2.    Tipo de injusto        165
3.6.    Tipos cualificados de los delitos contra la propiedad industrial y responsabilidad de la persona jurídica        166
Tema V
Delitos contra el mercado y los consumidores
Prof. Dr. Alfonso Galán Muñoz
1.    INTRODUCCIÓN        169
2.    DESCUBRIMIENTO Y REVELACIÓN DE SECRETOS DE EMPRESA        170
2.1.    El concepto de secreto empresarial        170
2.2.    El delito de descubrimiento de secreto empresarial        171
2.3.    El delito de revelación de secreto empresarial con violación de secreto profesional        174
2.4.    El delito de utilización o revelación de secreto empresarial obtenido ilícitamente        176
3.    DETRACCIÓN DE MATERIAS PRIMAS O PRODUCTOS DE PRIMERA NECESIDAD        177
3.1.    Tipo básico        177
3.2.    Tipo cualificado        178
3.3.    La exclusión de la pena por delación premiada        179
4.    PUBLICIDAD FRAUDULENTA        180
4.1.    Bien jurídico        180
4.2.    Tipo de injusto        180
4.3.    Concursos        182
5.    FRAUDE DE INVERSORES        183
5.1.    Bien jurídico        183
5.2.    Tipo básico        183
5.3.    Tipos cualificados        187
6.    FACTURACIÓN FALSA        187
6.1.    Bien jurídico        187
6.2.    Tipo de injusto        188
6.3.    Concursos        189
7.    EL DELITO DE ALTERACIÓN DE LOS PRECIOS NATURALES        189
7.1.    Bien jurídico        189
7.2.    Alteración de precios mediante engaño, amenaza o engaño o cualquier otro artificio        190
7.3.    Alteración de precio de valores o instrumentos financieros mediante la difusión de noticias, rumores o señales, falsas o engañosas        193
7.4.    Manipulaciones del precio de instrumentos financieros, contratos de contado de materias primas o índices de referencia mediante operaciones engañosas o abusivas        197
7.5.    Tipos cualificados        200
8.    ABUSOS DE INFORMACIÓN PRIVILEGIADA BURSÁTIL        201
8.1.    Bien jurídico        201
8.2.    Concepto de información privilegiada        203
8.3.    El tipo básico del delito de abuso de información privilegiada (art. 285.1 CP)        204
8.4.    Tipos cualificados del delito de abuso de mercado        208
8.5.    El abuso de información privilegiada por iniciados no primarios        208
8.6.    El delito de revelación de información privilegiada (art. 285 bis CP)        209
9.    DISPOSICIONES COMUNES Y PROBLEMAS CONCURSALES        211
10.    ABUSO Y MANIPULACIÓN DE SERVICIOS DE ACCESO CONDICIONAL Y TERMINALES DE TELECOMUNICACIÓN        214
10.1.    Bien jurídico        214
10.2.    Tipos delictivos        214
10.3.    Concursos        218
11.    CORRUPCIÓN EN LOS NEGOCIOS        219
11.1.    Bien jurídico        219
11.1.1.    El delito de corrupción entre particulares        220
a)    Corrupción privada pasiva        220
b)    Corrupción privada activa        224
11.1.2.    El delito de corrupción deportiva        225
11.1.3.    El delito de corrupción en actividades económicas internacionales        228
a)    Bien jurídico        228
b)    Tipo de injusto        228
c)    Concursos        230
11.1.4.    Tipos privilegiados y cualificados de los delitos de corrupción en los negocios        231
a)    Tipo privilegiado        231
b)    Tipos cualificados        231
12.    PERSEGUIBILIDAD DE LOS DELITOS Y RESPONSABILIDAD DE LA PERSONA JURÍDICA        233
Tema VI
Delitos societarios
Profa. Dra. Elena Núñez Castaño
1.    INTRODUCCIÓN        235
2.    ELEMENTOS COMUNES A TODOS LOS DELITOS SOCIETARIOS        237
2.1.    Bien jurídico protegido        237
2.2.    Sujetos activos        238
2.3.    Concepto penal de sociedad        240
2.4.    Condición objetiva de perseguibilidad        242
2.5.    Problemas de autoría y participación        242
3.    FALSEAMIENTO DE DOCUMENTOS SOCIALES (ART. 290 CP)        243
3.1.    Bien jurídico protegido        243
3.2.    Tipo básico: el apartado primero del art. 290 CP        244
3.2.1.    Sujetos pasivos        244
3.2.2.    Objeto material del delito        244
3.2.3.    Conducta típica        245
3.2.4.    Tipo subjetivo        246
3.3.    Tipo agravado: el apartado segundo del art. 290 CP        247
3.4.    Problemas específicos de autoría y participación        247
3.5.    Problemas concursales        248
4.    IMPOSICIÓN DE ACUERDOS ABUSIVOS O LESIVOS        249
4.1.    Imposición de acuerdos abusivos mediante el prevalimiento de situación mayoritaria (art. 291 CP)        249
4.1.1.    Bien jurídico protegido y sujetos del delito        250
4.1.2.    Conducta típica        250
4.1.3.    Tipo subjetivo        252
4.2.    Imposición o aprovechamiento de acuerdo lesivo adoptado por mayoría ficticia (art. 292 CP)        252
4.2.1.    Bien jurídico protegido y sujetos del delito        253
4.2.2.    Conducta típica        253
4.2.3.    Tipo subjetivo        255
4.2.4.    Problemas concursales        256
5.    OBSTACULIZACIÓN DE LOS DERECHOS DE LOS SOCIOS (ART. 293 CP)        256
5.1.    Bien jurídico protegido y sujetos del delito        257
5.2.    Conducta típica        258
5.3.    Tipo subjetivo        259
5.4.    Problemas concursales        259
6.    OBSTACULIZACIÓN DE LA ACTIVIDAD SUPERVISORA O INSPECTORA DE LA ADMINISTRACIÓN PÚBLICA (ART. 294 CP)        259
6.1.    Bien jurídico protegido y sujetos del delito        260
6.2.    Tipo de injusto        261
Tema VII
Blanqueo de capitales
Profa. Dra. Elena Núñez Castaño
1.    INTRODUCCIÓN        263
1.1.    Concepto de blanqueo de capitales        263
1.2.    Bien jurídico protegido        265
2.    TIPO BÁSICO DE BLANQUEO DE CAPITALES (ART. 301 CP)        266
2.1.    Elementos comunes en el delito de blanqueo        267
2.1.1.    Objeto material del delito        267
2.1.2.    Sujetos        269
2.2.    Modalidades típicas        270
2.2.1.    Adquisición, posesión, utilización, conversión, transmisión de los bienes o realización de cualquier otro acto para ocultar o encubrir su origen ilícito o para ayudar a la persona que haya participado en la infracción (art. 301.1 CP)        270
a)    Conducta típica        270
b)    Tipo subjetivo        273
2.2.2.    Ocultación o encubrimiento de la verdadera naturaleza, origen, ubicación, destino, movimiento o derechos sobre los bienes o propiedad de los mismos (art. 301.2 CP)        274
a)    Conducta típica        274
b)    Tipo subjetivo        275
3.    TIPOS CUALIFICADOS DEL BLANQUEO DE CAPITALES        275
3.1.    Cualificaciones por razón de la procedencia del objeto material del delito        275
3.2.    Cualificaciones por razón del sujeto activo        276
4.    CONCURSOS        277
5.    RESPONSABILIDAD PENAL DE LAS PERSONAS JURÍDICAS        277
Tema VIII
Delitos contra la Hacienda Pública y la Seguridad Social
Prof. Dr. Alfonso Galán Muñoz
1.    INTRODUCCIÓN        279
1.1.    Bien jurídico protegido        279
2.    DELITOS CONTRA LA HACIENDA PÚBLICA        280
2.1.    Fraude tributario a las Haciendas Españolas (art. 305 CP)        280
2.1.1.    Tipo objetivo        280
2.1.2.    Tipo subjetivo        282
2.1.3.    El cálculo de cuantía defraudada        282
2.1.4.    La regularización fiscal. Requisitos y efectos        283
2.1.5.    La delación premiada        285
2.2.    Fraude tributario a la Hacienda Europea        285
2.3.    Tipos cualificados        287
2.3.1.    Cualificación por la cuantía defraudada        287
2.3.2.    Cualificación por haberse realizado en organización o grupo criminal        287
2.3.3.    Cualificación por utilización de testaferros        288
2.3.4.    Reglas generales de las cualificaciones        288
2.4.    Fraude de subvenciones        288
2.4.1.    Tipo de injusto        288
2.4.2.    El reintegro y sus efectos        290
2.4.3.    La delación premiada        291
2.5.    Fraude a los presupuestos generales de la Unión Europea y de subvenciones europeo        291
2.5.1.    Tipo objetivo        291
2.5.2.    Tipo subjetivo        294
2.6.    Infracción de obligaciones contables        294
3.    DELITOS CONTRA LA SEGURIDAD SOCIAL        296
3.1.    Fraude a la faceta recaudadora de la seguridad Social        296
3.1.1.    Tipo básico        296
3.1.2.    La determinación de la cuantía defraudada        297
3.1.3.    La regularización y sus efectos        297
3.1.4.    Tipos cualificados y concursos        298
3.2.    Obtención o mantenimiento indebido de prestaciones        298
3.2.1.    Bien jurídico        299
3.2.2.    Tipo básico        299
3.2.3.    El reintegro y sus efectos        301
3.2.4.    Tipos cualificados        302
4.    RESPONSABILIDAD DE LA PERSONA JURÍDICA        302
Tema IX
Delitos contra los derechos de los trabajadores
Profa. Dra. Elena Núñez Castaño
1.    INTRODUCCIÓN        303
2.    IMPOSICIÓN Y MANTENIMIENTO DE CONDICIONES ILEGALES DE TRABAJO O DE SEGURIDAD SOCIAL (ART. 311 CP)        305
2.1.    Imposición de condiciones ilegales de trabajo o de Seguridad Social (art. 311.1 CP)        305
2.1.1.    Objeto material del delito        305
2.1.2.    Tipo de injusto        306
2.1.3.    Concursos        308
2.2.    Imposición o mantenimiento de condiciones ilegales a los trabajadores mediante su contratación con fórmulas ajenas al contrato de trabajo (art. 311.2 CP)        308
2.2.1.    Bien jurídico        310
2.2.2.    Objeto material del delito        310
2.2.3.    Tipo de injusto        311
2.2.4.    Concursos        313
2.3.    Ocupación simultánea a una pluralidad de trabajadores (art. 311.3 CP)        314
2.4.    Mantenimiento de condiciones ilegales o desfavorables en el caso de transmisión de empresa (art. 311.4 CP)        315
2.5.    Tipo cualificado (art. 311.5 CP)        316
3.    CONTRATACIÓN ILEGAL DE TRABAJADORES (ART. 311 BIS CP)        317
4.    TRÁFICO ILEGAL DE MANO DE OBRA (ART. 312 CP)        319
4.1.    Tráfico ilegal de mano de obra en sentido estricto (art. 312.1 CP)        320
4.1.1.    Conducta típica        320
4.1.2.    Tipo subjetivo        322
4.2.    El reclutamiento o la determinación al abandono del puesto de trabajo ofreciendo condiciones engañosas o falsas (art. 312. 2, inciso primero CP)        322
4.2.1.    Tipo de injusto        322
4.2.2.    Concursos        323
4.3.    Contratación de trabajadores extranjeros sin permiso de trabajo en condiciones laborales perjudiciales (art. 312.2 in fine)        323
4.3.1.    Tipo de injusto        323
4.3.2.    Concursos        324
5.    MIGRACIONES FRAUDULENTAS (ART. 313 CP)        325
6.    DISCRIMINACIÓN LABORAL (ART. 314 CP)        327
6.1.    Bien jurídico protegido        327
6.2.    Tipo de injusto        327
6.3.    Concursos        330
7.    IMPEDIMENTO O LIMITACIÓN DEL EJERCICIO DE LA LIBERTAD SINDICAL O DEL DERECHO DE HUELGA (ART. 315 CP)        331
7.1.    Tipo básico (art. 315.1 CP)        332
7.1.1.    Tipo de injusto        332
7.1.2.    Concursos        333
7.2.    Tipo cualificado (art. 315.2 CP)        334
8.    DELITOS CONTRA LA SEGURIDAD E HIGIENE EN EL TRABAJO (ARTS. 316 Y 317 CP)        334
8.1.    Bien jurídico protegido        335
8.2.    Conducta típica        335
8.3.    Tipo subjetivo        337
8.4.    Concursos        337
9.    LA DISPOSICIÓN COMÚN DEL ART. 318 CP        338
10.    DELITOS CONTRA LOS DERECHOS DE LOS CIUDADANOS EXTRANJEROS (ART. 318 BIS CP)        339
10.1.    Bien jurídico protegido y sujeto pasivo        339
10.2.    Ayuda a la entrada o tránsito por el territorio nacional (Art. 318 bis 1 CP)        340
10.2.1.    Tipo de injusto        340
10.2.2.    Concursos        341
10.3.    Tipos cualificados aplicables al art. 318 bis 1 CP (art. 318 bis 3 CP)        342
10.4.    Ayuda a la permanencia con ánimo de lucro (art. 318 bis 2 CP)        342
10.5.    Tipo cualificado común para ambas modalidades (art. 318 bis 4 CP)        343
10.6.    Tipo privilegiado (art. 318 bis 6 CP)        343
10.7.    Responsabilidad penal de la persona jurídica (art. 318 bis 5 CP)        343