Delitos patrimoniales y su investigación: especial referencia a la responsabilidad penal de la persona jurídica y a la Fiscalía Europea
Este libro desarrolla determinados aspectos sobre infracciones de naturaleza penal de carácter patrimonial tales como la apropiación indebida,
la estafa y la corrupción en los negocios. Igualmente, aborda singularidades sobre su investigación llevada a cabo por el Ministerio Fiscal.
Delitos patrimoniales y su investigación, asimismo, estrechamente relacionado con lo anterior, se recoge, por un lado, un capítulo dedicado a la Fiscalía Europea, de reciente creación,
que tiene como objetivo luchar contra la corrupción y el fraude referidos a los intereses financieros de la Unión; por otro, se incluye un capítulo
dedicado a la responsabilidad penal de la persona jurídica, quién también, en algunos casos, puede ser responsable de delitos de carácter patrimonial.
Este elenco de capítulos ha sido elaborado por profesionales vinculados a la investigación, la defensa y el enjuiciamiento de procesos de esta naturaleza,
por ello ofrece un punto de vista práctico y pretende resolver determinadas cuestiones que pueden darse de una forma rápida y sencilla, pero, a la vez, efectiva.
Además, los profesionales que intervienen ostentan en los procesos distintas posiciones, lo que permite al lector conocer la forma de pensar y razonar desde
cada una de esas perspectivas frente a este tipo de infracciones. El planteamiento de los Fiscales que intervienen, habitualmente como parte acusatoria,
o del Abogado defensor o del Juez imparcial, independiente y sometido a legalidad, posibilita que este libro pueda ser de utilidad para todos aquellos que
intervienen en estos procesos, con independencia de la posición que ostenten. Incluso resulta de gran utilidad para las corporaciones que hoy en día pueden
incurrir en responsabilidad penal, por lo que el capítulo de este tema, elaborado por un Magistrado de la Audiencia Nacional, reviste un especial interés que
debe ser advertido por los denominados Compliance Officer.
ENRIQUE REMÓN PEÑALVER
EL DELITO DE ESTAFA
I. Introducción
II. Elementos típicos
1. Engaño
2. Desplazamiento patrimonial
3. Dolo
Dolo antecedente y dolo subsequens: negocios jurídicos criminalizados
III. Modalidades
1. Estafa informática
2. Modalidades agravadas: arts. 250.1. 1.º y 250.1.1.6.º CP
IV. Penalidad
1. Art. 249 CP y delito leve
2. Art. 250 CP y delito leve
3. Delito continuado
LOS DELITOS DE ADMINISTRACIÓN DESLEAL Y APROPIACIÓN INDEBIDA
I. El delito de administración desleal
1. Redacción típica
2. Bien jurídico protegido
3. Sujeto activo
4. Conducta típica: cualquier exceso grave
5. Posibilidad de comisión por omisión
6. Resultado típico
7. Elemento subjetivo
8. Los negocios arriesgados
9. La administración desleal el ámbito de la función pública
II. La apropiación indebida
1. Redacción típica
2. Bien jurídico protegido
3. Apropiación indebida entre familiares
4. Descripción esencial de la acción típica
5. Recepción por un título
6. Apropiarse o distraer lo recibido
7. Punto de no retorno o vuelta fraudulenta
8. Continuidad delictiva
9. Perjuicio patrimonial
10. Elemento subjetivo. Ánimo de lucro
11. Aplicación del subtipo agravado de estafa del art. 250.1.6.ª CP
12. Irrelevancia de la negligencia del denunciante
13. Modalidad cualificada: la apropiación de bienes perdidos que se encuentran
III. Diferencias entre ambos delitos
1. Pérdida definitiva o temporal
2. Actuación conforme a sus facultades
3. Otros criterios
IV. Parecidos
V. La Apropiación indebida y administración desleal de los lugares virtuales
VI. Conclusiones
LOS DELITOS DE CORRUPCIÓN EN LOS NEGOCIOS Y DEPORTIVA
I. El delito de corrupción en los negocios
1. Redacción típica
2. Bien jurídico protegido
3. Sujeto activo en la corrupción pasiva
4. Sujeto en la corrupción activa
5. Acción delictiva
6. Elemento finalista
7. Delito de consumación anticipada
8. Otras cuestiones
9. Referencia a la responsabilidad de la persona jurídica
II. El delito de corrupción deportiva
1. La redacción típica
2. Bien jurídico protegido
3. Sujetos activos
4. Acción típica
5. Primas por ganar
6. Regalos en consideración al cargo
7. Posibilidad de auto corrupción
8. Carácter profesional de la competición
9. Responsabilidad de la persona jurídica
10. Referencia a las costas de las acusaciones populares
III. Conclusiones
ASPECTOS GENERALES DE LA RESPONSABILIDAD DE LAS PERSONAS JURÍDICAS
I. Breve exégesis del artículo 31 del Código Penal
II. El artículo 31 bis del Código Penal en la Ley Orgánica 1/2010
III. El artículo 31 bis del Código Penal tras su modificación por la Ley Orgánica 1/2015, de 23
de marzo
IV. Análisis de la jurisprudencia del Tribunal Supremo
V. Algunos aspectos procesales relativos a la responsabilidad penal de las personas jurídicas
EL DELITO DE FRAUDE DE IVA COMPETENCIA DE LA FISCALÍA EUROPEA
I. Introducción
1. Antecedentes y regulación de la Fiscalía Europea
2. La competencia de la Fiscalía Europea
II. El fraude de IVA competencia de la Fiscalía Europea
1. El IVA como interés financiero de la Unión
2. El concreto fraude de IVA competencia de la Fiscalía Europea
3. Delitos indisociablemente vinculados a los fraudes de IVA y delitos de fraude de IVA
cometidos por organización delictiva
A) Delitos indisociablemente vinculados a los fraudes de IVA
B) Delitos de fraudes de IVA cometidos por una organización delictiva
III. Conclusiones
LA INVESTIGACIÓN DE LOS DELITOS DE CARÁCTER SOCIO ECONÓMICO POR EL
MINISTERIO FISCAL
